华翔股份:变更会计师事务所的公告

 证券代码：603112        证券简称：华翔股份        公告编号：2022-093
 转债代码：113637        转债简称：华翔转债

              山西华翔集团股份有限公司

              变更会计师事务所的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

    重要内容提示：

      拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以
 下简称“容诚”）

      原聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以
 下简称“天健”）

      变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：公司根据自身
 发展需要，同时考虑公司未来业务发展和审计需求等实际情况，经综合评估和
 审慎研究，公司拟聘任容诚为公司 2022 年度审计机构，负责公司 2022 年度财
 务审计和内部控制审计等工作。公司已与天健就不再续聘及相关事宜进行了事 前充分沟通及友好协商，天健已就本次更换会计师事务所及相关事宜进行确认 并表示无异议。

    一、拟聘任会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

    1、基本信息

    容诚由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于
 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从
 事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北
 京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙人
 为肖厚发。

    2、人员信息


  截至 2021 年 12 月 31 日，容诚共有合伙人 160 人，共有注册会计师 1,134
人，其中 504 人签署过证券服务业务审计报告。

  3、业务规模

  容诚经审计的 2021 年度收入总额为 233,952.72 万元，其中审计业务收入
220,837.62万元，证券期货业务收入 94,730.69 万元。

  容诚共承担 321 家上市公司 2021 年年报审计业务，审计收费总额
36,988.75 万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 224家。

  4、投资者保护能力

  容诚已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规定；截至
2021 年 12 月 31 日累计责任赔偿限额 9 亿元。近三年在执业中无相关民事诉讼
承担民事责任的情况。

  5、诚信记录

  容诚近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施
5 次、自律监管措施 1 次、纪律处分 0次。

  5 名从业人员近三年在容诚执业期间因执业行为受到自律监管措施 1 次；
19 名从业人员近三年在容诚执业期间受到监督管理措施各 1 次；10 名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各 1次。

  上述情形对公司 2022 年度审计工作不会产生重大影响。

    （二）项目信息

  1、基本信息

  拟签字项目合伙人：俞国徽先生，2012 年成为中国注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计业务，2010 年开始在容诚执业，2022 年开始为本公司提供
审计服务。近三年签署过天华超净（300390）、金种子酒（600199）、聚灿光电（300708）等多家上市公司、挂牌公司审计报告。

  拟签字注册会计师：殷李峰先生，2019 年成为中国注册会计师，2011 年开始从事上市公司审计业务，2020 年开始在容诚执业，2022 年开始为本公司提供审计服务。近三年未签署或复核过上市公司审计报告。

  拟签字注册会计师：杨隽女士，2018 年成为中国注册会计师，2018 年开始从事上市公司审计业务，2021 年开始在容诚执业，2022 年开始为本公司提供审计服务。近三年未签署或复核过上市公司审计报告。

  拟担任项目质量控制复核人：王荐先生，1999 年成为中国注册会计师，1996 年开始从事上市公司审计业务，1996 年开始在容诚执业；近三年签署或复核过掌阅科技（603533）、艾可蓝（300816）、迎驾贡酒（603198）等多家上市公司和挂牌公司审计报告。

  2、诚信记录

  项目合伙人俞国徽先生、签字注册会计师殷李峰先生、签字注册会计师杨隽女士、项目质量控制复核人王荐先生近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处分。

  3、独立性

  容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

  4、审计收费

  容诚将为公司提供 2022 年度财务审计和内部控制审计服务，审计费用将按照公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司年度审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准最终确定。公司董事会将提请股东大会授权公司经营管理层根据 2022 年公司实际业务情况及市场价格与审计机构协商确定审计费用。

    二、拟变更会计师事务所的情况说明

    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

  公司原审计机构天健从 2017 年至 2021 年已为公司提供了 5 年的审计服务，
此期间天健坚持独立审计原则，工作勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，客
观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流情况，切实履行了审计机构的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。其为公司 2021 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

    （二）拟变更会计师事务所原因

  公司根据自身发展需要，同时考虑公司未来业务发展和审计需求等实际情况，经综合评估和审慎研究，公司拟聘任容诚为公司 2022 年度审计机构，负责公司 2022 年度财务审计和内部控制审计等工作。

    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

  公司已就变更会计师事务所的相关事宜与天健、容诚进行了沟通，前、后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议。因变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，前、后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极沟通并做好后续相关配合工作。天健在担任公司审计机构期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，服务优质，公司对多年来所付出的辛勤工作表示衷心的感谢。

    三、拟变更会计师事务所履行的程序

    （一）董事会审计委员会对该事项的审查意见

  公司董事会审计委员会对容诚的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力及诚信状况等方面进行了充分的了解和审查，在查阅了容诚的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为容诚满足为上市公司提供审计服务的资质要求，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力。本次变更会计师事务所能更好适应公司未来业务发展的需要。因此，我们一致同意聘任容诚为公司 2022年度审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。

    （二）独立董事的事前认可情况和独立意见

    1、独立董事对该事项的事前认可

  我们对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况等方面进行了事先审查，认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司的审
计工作要求。本次变更会计师事务所能更好适应公司未来业务发展的需要，不会影响公司审计工作的独立性和会计报表审计质量，不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此，我们一致同意将本事项提交至公司董事会审议。

    2、独立董事对该事项的独立意见

  公司变更会计事务所事项的相关程序符合《中华人民共和国公司法》等现行法律法规和规范性文件以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。容诚具备相应的执业资质和胜任能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，满足公司 2022 年度审计工作要求。我们同意改聘容诚为公司 2022 年度审计机构，负责公司 2022 年度财务审计和内部控制审计等工作，并在董事会审议通过后将该事项提交公司股东大会审议。

    （三）董事会对该事项的审议及表决情况

  2022 年 12 月 7 日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，以 9票同意、
0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任容诚为公司 2022 年度审计机构，负责公司 2022 年度财务审计和内部控制审计等工作，并同意将本议案提交公司股东大会审议。

    （四）生效日期

  本次更换会计师事务所事项尚需提交公司 2022 年第四次临时股东大会审议，并自公司 2022 年第四次临时股东大会审议通过之日起生效。

  特此公告。

                                      山西华翔集团股份有限公司董事会
                                                      2022年 12月 8日