证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2025-008
广东广康生化科技股份有限公司
关于 2024 年度拟不进行利润分配的专项说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东广康生化科技股份有限公司（ 以下简称（ 公司”）于 2025 年 4 月 16 日
召开第三届董事会第二十六次（ 2024 年度）会议和第三届监事会第十七次（ 2024年度）会议，审议通过了（ 2024 年度利润分配预案》，该预案尚需提交公司 2024年度股东大会审议。根据（ 上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（ 2023年修订）》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，公司对 2024 年度拟不进行利润分配进行专项说明如下：（
一、2024年度利润分配预案的基本情况
经信永中和会计师事务所 特殊普通合伙）审计，公司2024年度合并报表实
现归属于上市公司股东的净利润 34,681,288.66元，其中母公司实现净利润47,840,683.16元。截至2024年12月31日，公司合并报表累计可供分配利润为
346,601,423.03元，其中母公司累计可供分配利润为371,086,100.39。按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，2024年公司实际可供分配利润共计346,601,423.03元。
公司董事会拟定2024年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。
二、现金分红方案的具体情况
一）公司2024年度分红方案不触及其他风险警示情形
项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
现金分红总额 元） 0 49,950,000.00 0
回购注销总额 元） 0 0 0
项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
归属于上市公司股东的净利润 元） 34,681,288.66 30,071,413.11 96,174,531.44
研发投入 元） 38,829,391.03 27,066,920.59 28,402,268.57
营业收入 元） 723,480,846.94 495,011,431.63 659,900,788.02
合并报表本年度末累计未分配利润 346,601,423.03
元）
母公司报表本年度末累计未分配利润 371,086,100.39
元）
上市是否满三个 否
完整会计年度
最近三个会计年度累计现金分红总额 49,950,000.00
元）
最近三个会计年度累计回购注销总额 0
元）
最近三个会计年度平均净利润 元） 53,642,411.07
最近三个会计年度累计现金分红及回 49,950,000.00
购注销总额 元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 94,298,580.19
元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 5.02
占累计营业收入的比例 %）
是否触及 创业板股票上市规则》第
9.4 条第 八）项规定的可能被实施 否
其他风险警示情形
二）不触及其他风险警示情形的具体原因
根据 深圳证券交易所创业板股票上市规则》有关规定，公司最近三个会计
年度累计现金分红金额未低于最近三个会计年度年均净利润的30%，且最近三个 会计年度累计现金分红金额超过人民币3,000万元，因此不触及深圳证券交易 所创业板股票上市规则》第9.4条第八）项规定的可能被实施其他风险警示的 情形。
三、公司2024年度拟不进行利润分配的原因及合理性说明
一）公司2024年度拟不进行利润分配的原因及合理性
根据 广东广康生化科技股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回
报规划》，如公司当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数，经股东
大会审议批准，公司可以不予实施分红。2024年，公司现金流量净额为负数。鉴于公司目前正处于重要的发展时期，日常经营需要稳定的现金流支持，经综合考虑公司长远发展战略及短期经营状况，兼顾公司现有及未来投资资金需求、经营资金周转及其他重大资金安排，为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护公司全体股东尤其是中小股东的长远利益，在符合相关法律法规和 广东广康生化科技股份有限公司章程》 以下简称 公司章程》”） 广东广康生化科技股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划》关于利润分配原则的前提下，经公司董事会研究决定，2024年度公司拟不进行利润分配，即不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润滚存至以后年度分配。
公司本次利润分配预案符合上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 2023年12月修订）、 公司章程》及 广东广康生化科技股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划》等相关规定，不存在损害投资者利益的情况。
公司本次利润分配预案尚需提交公司2024年度股东大会审议，股东大会将采取现场会议与网络投票相结合的方式进行表决，为中小股东参与现金分红决策提供便利。
二）公司最近两个会计年度相关财务数据情况
公司2024年、2023年经审计的交易性金融资产、衍生金融资产 套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产 待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表项目核算及列报金额合计分别为431,271,537.51元以及185,049,605.83元，分别占对应年度总资产的21.72%、10.11%。
四、公司未分配利润的用途和计划
公司2024年度未分配利润累积滚存至下一年度，以满足公司生产经营对营运资金的需求。公司将一如既往地重视以现金分红的方式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规以及 公司章程》等有关规定，综合考虑与利润分配相关的各
种因素，从有利于公司发展战略目标实现和投资者回报的角度出发，积极履行公司的利润分配政策，与广大投资者共享公司发展的成果。
五、监事会的意见
经审核，监事会认为，公司董事会提出 2024 年度利润分配预案符合 中华
人民共和国公司法》 公司章程》等相关规定，符合公司当前的实际经营情况和全体股东的长远利益，有利于公司的持续、稳定、健康发展，同意公司董事会提出的 2024 年度利润分配预案并同意提交 2024 年度股东大会审议。
六、备查文件
、第三届董事会第二十六次 2024 年度）会议决议；
、第三届监事会第十七次 2024 年度）会议决议；
、信永中和会计师事务所 特殊普通合伙）出具的 审计报告》；
、深交所要求的其他文件。
特此公告。
广东广康生化科技股份有限公司
董事会
2025 年 4 月 18 日
