证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2021-060
中水集团远洋股份有限公司
关于非公开发行 A 股股票摊薄即期回报
及填补措施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
中水集团远洋股份有限公司（以下简称“中水渔业”或“公司”）拟以非公开方式向特定对象发行不超过 5,860.00 万股人民币普通股（A 股）股票，本次非公开发行募集资金金额不超过 40,000 万元人民币（以下简称“本次发行”或“本次非公开发行”）。根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对公司主要财务指标进行了认真分析，并就本次发行完成后摊薄即期回报、公司拟采取的措施及相关主体的承诺公告如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析
本次非公开发行股票预计募集资金总额不超过人民币 40,000 万
元，非公开发行股票数量不超过 5,860.00 万股。公司就本次非公开
发行对发行当年公司主要财务指标的影响做了相关测算，具体测算过程如下：
（一）测算的假设条件
1、假设公司 2022 年 6 月完成本次非公开发行，该完成时间仅为
公司估计，最终以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准。
2、假设宏观经济环境、证券行业情况等没有发生重大不利变化。
3、假设本次非公开发行股份数量为发行上限 5,860.00 万股（最
终以经中国证监会核准并实际发行的股份数量为准），发行后总股本为 37,805.50 万股。
4、假设本次非公开的最终募集资金总额（不考虑发行费用）为40,000 万元。
5、公司 2021 年前三季度归属于母公司股东的净利润为
-2,789.05 万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-3,072.18 万元；2019 年归属于母公司股东的净利润为 2,247.72 万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4,490.18 万元。假设 2021 年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别为 2021 年前三季度相应指标乘以 4/3；
6、假设随着公司业务结构的不断优化，新的发展战略继续有效实施，再加上新冠疫情对公司业务的影响逐渐减弱，公司 2022 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别与 2019 年度持平、下降 20%以及上升 20%；
7、在预测公司 2021 年及发行后净资产时，未考虑除募集资金、
净利润之外的其他因素对净资产的影响；
8、在测算公司本次发行前后期末总股本时，仅考虑本次非公开发行对总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜；
9、假设不考虑公司利润分配方案的影响；
10、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
11、上述假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年及 2022 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测，敬请投资者注意。
（二）对公司主要财务指标的影响
2021 年 2022 年/2022 年 12 月 31 日
项目 /2021 年 12 本次发行 本次发行后
月 31 日 前 （不考虑任何
募投效益）
期末总股数（万股） 31,945.50 31,945.50 37,805.50
本次募集资金总额（万元） 40,000.00
本次发行股份数量（万股） 5,860.00
假设一：公司 2021 年度归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净
利润分别为 2021 年前三季度相应指标乘以 4/3；2022 年度归属于母公司股东的净利润和扣除
非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2019 年度上升 20%
归属于母公司股东净利润（万元） -3,718.73 2,697.26 2,697.26
归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益 -4,096.24 -5,388.22 -5,388.22
后）（万元）
基本每股收益（元/股） -0.1164 0.0844 0.0773
稀释每股收益（元/股） -0.1164 0.0844 0.0773
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） -0.1282 -0.1687 -0.1545
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） -0.1282 -0.1687 -0.1545
加权平均净资产收益率（%） -6.30% 4.61% 3.44%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后）（%） -6.94% -9.21% -6.87%
假设二: 公司 2021 年度归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净
利润分别为 2021 年前三季度相应指标乘以 4/3；2022 年度归属于母公司股东的净利润和扣除
非经常性损益后归属于母公司股东的净利润与 2019 年度持平
归属于母公司股东净利润（万元） -3,718.73 2,247.72 2,247.72
归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益 -4,096.24 -4,490.18 -4,490.18
后）（万元）
基本每股收益（元/股） -0.1164 0.0704 0.0644
稀释每股收益（元/股） -0.1164 0.0704 0.0644
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） -0.1282 -0.1406 -0.1287
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） -0.1282 -0.1406 -0.1287
加权平均净资产收益率 -6.30% 3.86% 2.87%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后） -6.94% -7.71% -5.74%
假设三：公司 2021 年度归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净
利润分别为 2021 年前三季度相应指标乘以 4/3；2022 年度归属于母公司股东的净利润和扣除
非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2019 年度下降 20%
归属于母公司股东净利润（万元） -3,718.73 1,798.18 1,798.18
归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益 -4,096.24 -3,592.14 -3,592.14
后）（万元）
基本每股收益（元/股） -0.1164 0.0563 0.0516
稀释每股收益（元/股） -0.1164 0.0563 0.0516
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） -0.1282 -0.1124 -0.1030
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） -0.1282 -0.1124 -0.1030
加权平均净资产收益率（%） -6.30% 3.10% 2.30%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后）（%） -6.94% -6.19% -4.60%
注：基本每股收益和稀释每股收益根据按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。
二、本次非公开发行摊薄即期股东回报的风险提示
公司提醒投资者，上述关于非公开发行摊薄即期收益的风险及对公司主要财务指标的影响分析不构成公司的盈利预测。一旦前述分析的假设条件或公司经营发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄的可能性。特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
本次非公开发行募集资金到位后，公司将积极配置资源，及时有效地将募集资金投入各项主营业务，一般情况下在投入当期就可以产生即期综合收益。但是，如果本次非公开发行募集资金未在发行完成当年度得到充分利用或者其补充资本带动的相关业务发展未达到预定的规模或实现当前的盈利水平，且公司原有各项业务的盈利水平未实现足够的提升，则该年度公司的每股收益和加权平均净资产收益率等即期回报指标将面临被摊薄的风险。
三、本次非公开发行的必要性和合理性
（一）落实“一带一路”倡议，有利于维护国家海洋权益，保障国家优质水产品供应、保障国家食物安全、促进多双边渔业合作
党的十八大报告提出，要“坚持陆海统筹，加快建设海洋强国”。农业农村部多次提出要“推动我国从远洋渔业大国向远洋渔业强国转变”。作为远洋渔业开创型企业，我们要进一步向海而兴，向海图强。进一步加大资源探捕、渔船更新改造、基地建设、产品研发和市场开拓力度，提高海洋资源开发能力，发展海洋经济，保护海洋生态环境，坚决维护国家海洋权益，支持远洋渔业持续健康发展，建设海洋强国。
多年来，我国远洋渔业企业积极拓展对外经济合作领域，满足国内对渔业资源的需求，带动相关产业的发展，使我国渔业发展空间不断扩大。发展
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