证券代码：688538 证券简称：和辉光电 公告编号：2025-040
上海和辉光电股份有限公司
关于续聘公司 2025 年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员
总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 743 名，是国内最具综合实力的会计师事务所之一。
立信 2024 年业务收入（经审计）47.48 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿
元，证券业务收入 15.05 亿元。
2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，主要行业包括计算机、
通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、化学原料和化学制品制造业、软
通信和其他电子设备制造业）上市公司审计客户 93 家。
2、投资者保护能力
截至 2024 年末，立信已提取职业风险基金 1.71 亿元，购买的职业保险累计
赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 被诉（被仲 诉讼（仲 诉讼（仲 诉讼（仲裁）结果
裁）人 裁）人 裁）事件 裁）金额
部分投资者以证券虚假陈述责任
纠纷为由对金亚科技、立信所提
金亚科技、 起民事诉讼。根据有权人民法院
投资者 周旭辉、立 2014 年报 尚余 500 作出的生效判决，金亚科技对投
信 万元 资者损失的 12.29%部分承担赔
偿责任，立信所承担连带责任。
立信投保的职业保险足以覆盖赔
偿金额，目前生效判决均已履行。
部分投资者以保千里 2015 年年
度报告；2016 年半年度报告、年
度报告；2017 年半年度报告以及
临时公告存在证券虚假陈述为由
对保千里、立信、银信评估、东
北证券提起民事诉讼。立信未受
到行政处罚，但有权人民法院判
保千里、东 2015 年重 令立信对保千里在 2016 年 12 月
北证券、银 组、2015 1,096 万 30 日至 2017 年 12 月 29 日期间
投资者 信评估、立 年报、 元 因虚假陈述行为对保千里所负债
信等 2016 年报 务的 15%部分承担补充赔偿责
任。目前胜诉投资者对立信申请
执行，法院受理后从事务所账户
中扣划执行款项。立信账户中资
金足以支付投资者的执行款项，
并且立信购买了足额的会计师事
务所职业责任保险，足以有效化
解执业诉讼风险，确保生效法律
文书均能有效执行。
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 5 次、监督管理措施 43
次、自律监管措施 4 次和纪律处分无，涉及从业人员 131 名。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：张松柏，1997 年成为中国注册会计师，2002 年开始从事上市公司审计业务，2001 年开始在立信所执业，2023 年开始为公司提供审计服务；近三年签署或复核过普莱柯（603566）、菲沃泰（688371）、上海合晶（688584）、澳洋健康（002172）等上市公司的审计报告。
项目签字注册会计师：凌亦超，2016 年成为中国注册会计师，2012 年开始从事上市公司审计业务，2012 年开始在立信所执业，2020 年开始为公司提供审计服务；近三年签署过三友医疗（688085）、易明医药（002826）、普莱柯（603566）、济川药业（600566）等上市公司的审计报告。
项目质量控制复核人：包梅庭，2006 年成为中国注册会计师，2004 年开始从事上市公司审计业务，2004 年开始在立信所执业，2024 年开始为公司提供审计服务；近三年签署或复核过世名科技（300522）、良信股份（002706）、卓胜微（300782）、中毅达（600610）等上市公司的审计报告。
项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人均为从业经历丰富、具有相应资质并长期从事证券服务业务的专业人士，具备相应专业胜任能力。
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
上述人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、审计收费
公司 2024 年度年报相关审计费用为 80 万元，其中，财务报告相关审计费
用为 60 万元，内部控制审计费用为 20 万元。
2025 年度年报相关审计费用由公司参照市场一般情况，综合考虑参与审计工作项目成员的工作质量、专业技能水平等因素确定。2025 年度年报相关审计费用与 2024 年度基本持平。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会意见
审计委员会认为公司拟续聘的立信在新证券法实施前具有从事证券、期货业务许可证，并具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在以往审计工作中勤勉尽责，能够独立、客观、公允地评价公司财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责；项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形；相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力。因此，同意公司续聘立信作为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。
（二）董事会的审议和表决情况
公司于 2025 年 8 月 14 日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关
于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交股东会审议。
（三）生效日期
本次续聘审计机构事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
特此公告。
上海和辉光电股份有限公司董事会
2025 年 8 月 16 日
