证券代码：600335 证券简称：国机汽车 公告编号：临 2023-14 号
国机汽车股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
国机汽车股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 24 日召开第八
届董事会第十七次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司 2023年度财务报表和内部控制审计机构。该事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议，现将具体情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1．基本信息
天职国际创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市
场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号
68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
截至 2021 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 71 人，注册会计师 943 人，签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师 313 人。
天职国际2021 年度经审计的收入总额26.71 亿元，审计业务收入 21.11 亿元，
证券业务收入 9.41 亿元。2021 年度上市公司审计客户 222 家，主要行业（证监
会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额 2.82 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 8 家。
2．投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 20,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3．诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措
施 7 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。从业人员近三年因执业行为受到监
督管理措施 7 次，涉及人员 18 名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。
（二）项目信息
1．基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师 1：谭宪才，1996 年成为注册会计师，2018年开始从事上市公司审计，2010 年开始在天职国际执业，2022 年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 1 家。
签字注册会计师 2：何航，2014 年成为注册会计师，2011 年开始从事上市
公司审计，2014 年开始在天职国际执业，2022 年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2 家。
签字注册会计师 3：常浩，2014 年成为注册会计师，2012 年开始从事上市
公司审计，2014 年开始在天职国际执业，2022 年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 4 家。
项目质量控制复核人：陈子涵，2009 年成为注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计，2009 年开始在天职国际执业，2022 年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 3 家。
2．诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：
序号 姓名 处理处 处理处 实施 事由及处理处罚情况
罚日期 罚类型 单位
在执行龙洲集团股份有限公司 2019 年
中 国 证 年报审计项目时，执业行为不符合《中
行 政 监 监 会 福 国注册会计师执业准则》的有关要求，
1 何航 2021-10-25 管措施 建 监 管 违反了中国证监会《上市公司信息披露
局 管理办法》的规定，中国证监会福建监
管局对天职国际及签字注册会计师采
取监管谈话的监督管理措施。
3．独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4．审计收费
天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2022年度审计服务费用共计370万元，其中：年报审计费用340万元；内控审计费用30万元。2021年度审计服务费300万元，其中：年报审计费用270万元；内控审计费用30万元。年报审计费用增加主要是基于会计师事务所结合实际的工作时间、人员投入、工作量等审计成本，经双方协商确定2022年度公司的年报审计费用为340万元。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计与风险管理委员会意见
公司第八届审计与风险管理委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。审计与风险管理委员会查阅了天职国际的有关资格证照、相关信息和诚信记录，认可天职国际的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，认为天职国际具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，在对公司2022年度财务报表进行审计的过程中，按照中国注册会计师审计准则开展审计工作，客观、公正、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，并对公司经营发展情况及财务状况较为熟悉，为保证审计工作的连续性和稳健性，同意天职国际为公司2023年度财务报表和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）独立董事的事前认可意见和独立意见
独立董事的事前认可意见：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务报表和内部控制审计工作的要求，在公司2022年审计工作中，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）遵循独立、客观、公正的执业准则，顺利完成了公司审计工作。我们同意将《关于续聘会计师事务所的议案》提交公司第八届董事会第十七次会议审议。
独立董事出具的独立意见：
1．天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务报表和内部控制审计工作的要求，在公司2022年审计工作中，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）遵循独立、客观、
公正的执业准则，顺利完成了公司审计工作。
2．我们同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年审计机构并支付其2022年审计费用370万元。
（三）董事会对聘任会计师事务所议案的审议和表决情况
公司于2023年4月24日召开第八届董事会第十七次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
三、报备文件
（一）独立董事的事前认可声明；
（二）第八届董事会第十七次会议决议；
（三）第八届董事会第十七次会议独立董事意见。
特此公告。
国机汽车股份有限公司董事会
2023 年 4 月 26 日
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