北京万集科技股份有限公司
2024 年度财务决算报告
北京万集科技股份有限公司（以下简称“万集科技”或“公司”）2024年12月31日资产负债表、2024年度利润表、2024年度现金流量表、2024年度所有者权益变动表及相关报表附注已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要会计数据
单位：人民币元
项目 2024 年 2023 年 同比增减（%）
营业收入 930,199,554.87 908,980,084.43 2.33%
营业成本 658,828,253.68 603,222,581.69 9.22%
营业利润 -386,318,030.40 -395,273,977.45 2.27%
利润总额 -388,611,982.11 -398,733,715.68 2.54%
归属于上市公司普通 -386,108,066.09 -385,530,409.51 -0.15%
股股东的净利润
归属于上市公司普通
股股东的扣除非经常 -402,413,189.44 -401,942,511.46 -0.12%
性损益后的净利润
经营活动产生的现金 -209,121,683.78 -261,902,423.07 20.15%
流量净额
资产总额 2,931,470,228.46 3,262,640,426.06 -10.15%
负债总额 1,006,793,983.83 945,439,822.49 6.49%
归属于上市公司普通 1,912,088,386.42 2,305,419,030.68 -17.06%
股股东的所有者权益
期末总股本（股） 213,133,112.00 213,133,112.00 0.00%
二、主要财务指标
项目 2024 年 2023 年 同比增减
（%）
基本每股收益（元/股） -1.8116 -1.8089 -0.15%
稀释每股收益（元/股） -1.8116 -1.8089 -0.15%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ -1.8881 -1.8859 -0.12%
股）
加权平均净资产收益率（%） -20.19% -16.72% -3.47%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -21.05% -17.43% -3.62%
益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/ -0.98 -1.23 20.23%
股）
归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 8.97 10.82 -17.09%
股）
资产负债率（%）（母公司） 34.34% 24.47% 9.87%
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产变动情况
单位：人民币元
项目 2024 年 2023 年 同比增减（%）
货币资金 371,049,274.74 207,295,665.10 79.00%
交易性金融资产 0.00 330,000,000.00 -100.00%
应收票据 42,646,758.14 16,687,869.37 155.56%
应收账款 944,951,320.98 1,066,525,470.89 -11.40%
应收款项融资 3,302,965.95 153,126.25 2057.02%
预付款项 37,244,332.11 41,427,685.28 -10.10%
存货 374,235,974.51 398,420,679.46 -6.07%
长期股权投资 113,877,805.81 124,860,816.82 -8.80%
投资性房地产 19,041,319.55 20,168,107.52 -5.59%
开发支出 7,879,696.93 14,023,524.16 -43.81%
递延所得税资产 107,679,061.05 106,359,948.86 1.24%
其他非流动资产 5,143,113.21 0 100.00%
资产总计 2,931,470,228.46 3,262,640,426.06 -10.15%
1、货币资金年末较年初增加79%，主要系本期销售回款及理财赎回所致。
2、交易性金融资产年末较年初减少100%，主要是投资理财产品赎回所致。
3、应收票据年末较年初增加155.56%，主要系本期收到承兑汇票增加所致。
4、应收账款年末较年初减少11.40%，主要系加大销售回款力度收回欠款所致。
5、应收款项融资年末较年初增加2057.02%，主要系本期收到承兑汇票增加所致。
6、预付账款年末较年初减少10.10%，主要系部分年初预付款本期结算所致。
7、存货年末较年初减少6.07%，主要系本期减少备货及存货计提跌价准备所致。
9、长期股权投资年末较年初减少8.80%，主要系本期计提减值准备所致。
10、投资性房地产年末较年初减少5.59%，主要系本期计提折旧所致
11、开发支出较年初减少43.81%，主要系本期部分开发支出项目完成开发结
项转无形资产所致。
12、递延所得税资产年末较年初增加1.21%，主要系本期待抵应纳税所得额增加所致。
13、其他非流动资产年末较年初增加100%，主要系本期新增应付客户对价所致。
（二）负债变动情况
单位：人民币元
项目 2024 年 2023 年 同比增减（%）
短期借款 112,500,000.00 45,000,000.00 150.00%
应付票据 99,473,332.58 110,150,000.00 -9.69%
应付账款 411,819,941.43 399,370,272.53 3.12%
应付职工薪酬 86,519,684.15 78,958,846.99 9.58%
其他应付款 51,651,985.43 39,842,201.94 29.64%
其他流动负债 16,588,301.47 16,572,120.99 0.10%
递延收益 17,889,603.51 22,334,327.23 -19.90%
负债合计 1,006,793,983.83 945,439,822.49 6.49%
1、短期借款年末较年初增加150%，主要系本期增加短期流动资金贷款所致。
2、应付票据年末较年初减少9.69%，主要系本期使用承兑汇票结算减少所致。
3、应付账款年末较年初增加3.12%，主要系本期材料采购增加导致应付账款增加。
4、应付职工薪酬年末较年初增加9.58%，主要系本期计提职工薪酬增加所致。
5、其他应付款年末较年初增加29.64%，主要系应付往来款增加所致。
6、其他流动负债年末较年初增加0.1%，主要系本期末未终止确认的银行票据增加所致。
7、递延收益年末较年初减少19.9%，主要系政府补助摊销所致。
（三）股东权益变动情况
单位：人民币元
项目 2024 年 2023 年 同比增减
（%）
实收资本（或股本） 213,133,112.00 213,133,112.00 0.00%
资本公积 737,367,098.13 744,624,570.40 -0.97%
盈余公积 121,040,266.97 121,040,266.97 0.00%
未分配利润 592,222,535.08 978,319,621.62 -39.
