证券代码：300421 证券简称：力星股份
江苏力星通用钢球股份有限公司
Jiangsu Lixing General Steel Ball Co., Ltd.
（江苏省如皋市如城街道兴源大道 68 号）
2026 年度向特定对象发行 A 股股票预案
二〇二六年一月
公司声明
1、本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
2、本预案按照《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律法规相关要求编制。
3、本次向特定对象发行股票完成后，公司经营与收益的变化由公司自行负责；因本次向特定对象发行股票引致的投资风险由投资者自行负责。
4、本预案是公司董事会对本次向特定对象发行股票的说明，任何与之相反的声明均属不实陈述。
5、投资者如有任何疑问，应咨询自己的经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
6、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次向特定对象发行股票相关事项的实质性判断、确认、批准或核准。本预案所述公司本次向特定对象发行股票相关事项的生效和完成尚待公司股东会审议通过、深圳证券交易所审核通过及中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施。
重大事项提示
本部分所述词语或简称与本预案“释义”所述词语或简称具有相同含义。
1、本次向特定对象发行股票的相关事项已经公司第五届董事会第十二次会议审议通过。本次向特定对象发行股票方案尚需公司股东会审议通过、深交所审核通过并获得中国证监会同意注册批复后方可实施。
2、公司本次向特定对象发行股票的发行对象不超过 35 名（含本数），为符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、保险机构投资者、信托公司、财务公司、合格境外机构投资者，以及中国证监会规定条件的其他法人、自然人或者其他合法投资组织。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的两只以上产品认购的，视为一个发行对象；信托公司作为发行对象，只能以自有资金认购。
最终发行对象由董事会根据股东会授权在本次发行经深交所审核通过并获得中国证监会同意注册批复后，按照中国证监会、深交所的相关规定，根据竞价结果与保荐机构（主承销商）协商确定。若国家法律、法规对向特定对象发行股票的发行对象有新的规定，公司将按新的规定进行调整。本次发行对象均以现金的方式并以相同的价格认购本次发行的股票。
3、本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过 56,000.00 万元（含本数），扣除发行费用后的净额将全部用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金
1 高精度长寿命陶瓷轴承球工程化 21,318.00 10,900.00
产业化项目
2 G5（G3）级高精度钢球智能制造 17,685.00 17,600.00
项目
3 新能源汽车滚动体扩产项目 9,600.40 9,500.00
4 重大装备配套精密滚子产业升级 8,056.80 8,000.00
建设项目
5 补充流动资金 10,000.00 10,000.00
合计 66,660.20 56,000.00
在本次发行募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目的实际情况，以
自有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。
本次发行募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，在本次发行募集资金投资项目范围内，公司将根据实际募集资金数额，对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整，募集资金不足部分由公司以自有或自筹资金解决。
4、本次发行定价基准日为公司本次发行股票的发行期首日，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的 80%（定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价=定价基准日前 20 个交易日股票交易总额/定价基准日前20 个交易日股票交易总量）。若公司在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，本次发行价格将做出相应调整。
5、公司本次向特定对象发行股票的数量按照募集资金总额除以发行价格确定，且不超过本次发行前公司总股本的 30%，即不超过 88,209,145 股（含本数）。若公司在本次发行董事会决议公告日至发行日期间发生送股、资本公积金转增股本或因其他原因导致本次发行前公司总股本发生变动的，本次发行的股票数量上限将作出相应调整。最终发行股份数量将在本次发行经深交所审核通过并经中国证监会同意注册后，由公司董事会或董事会授权人士根据股东会的授权于发行时根据实际情况与保荐机构（主承销商）协商确定。若本次发行的股份总数因监管政策变化或根据发行批复文件的要求予以调整的，则本次发行的股票数量届时将相应调整。
6、本次向特定对象发行的股票，自本次发行结束之日起 6 个月内不得转让。本次发行结束后，由于公司送股、资本公积金转增股本等原因增加的公司股份，亦应遵守上述限售期安排。限售期届满后发行对象减持认购的本次发行的股票须遵守中国证监会、深交所的相关规定。
7、本次向特定对象发行股票完成后，不会导致公司控股股东和实际控制人发生变化，不会导致公司股权分布不符合上市条件。
8、根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》以及《公司章程》等相关规定，结合公司的实际情况，公司编制了《江苏力星通用钢球股份有
限公司未来三年（2026 年—2028 年）股东分红回报规划》。关于公司分红及政策的详细情况请详见本预案“第四节 利润分配政策及执行情况”相关内容。
9、根据国务院办公厅《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，公司制定了本次向特定对象发行股票后填补被摊薄即期回报的措施，公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员对本次向特定对象发行摊薄即期回报采取填补措施做出了承诺，相关措施及承诺请参见本预案“第五节 与本次发行相关的董事会声明及承诺事项”。同时，公司特别提醒投资者，制定填补回报措施不等于对公司未来利润作出保证。
10、董事会特别提醒投资者仔细阅读本预案“第三节 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析”之“六、本次发行相关风险说明”有关内容，注意投资风险。
释 义
在本预案中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义：
简称 指 释义
力星股份、发行人、公司、 指 江苏力星通用钢球股份有限公司
本公司
力星南阳 指 子公司力星钢球（南阳）有限责任公司
星业滚子 指 子公司江苏星业精密滚子科技有限公司
本次发行 指 力星股份本次向特定对象发行 A 股股票的事项
本次向特定对象发行A股
股票、本次向特定对象发 指 江苏力星通用钢球股份有限公司2026年度向特定对象发
行股票、本次向特定对象 行 A 股股票预案
发行、本预案
《公司章程》 指 《江苏力星通用钢球股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
上市规则 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《注册管理办法》 指 《上市公司证券发行注册管理办法》
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
A 股 指 每股面值 1.00 元人民币之普通股
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
董事会 指 江苏力星通用钢球股份有限公司董事会
股东会 指 江苏力星通用钢球股份有限公司股东会
报告期、最近三年 指 2023 年度、2024 年度、2025 年度
报告期末 指 2025 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
除特别说明外，本预案数值保留两位小数，部分合计数与各分项数值之和如存在尾数上的差异，均为四舍五入所致。
目录
公司声明...... 1
重大事项提示......2
释 义...... 5
目录...... 6
第一节 本次向特定对象发行 A 股股票方案概要 ......7
一、发行人基本情况 ...... 7
二、本次发行的背景和目的 ...... 7
三、发行对象及其与公司的关系 ...... 10
四、本次向特定对象发行方案概要 ...... 11
五、本次向特定对象发行股票是否构成关联交易 ...... 14
六、本次发行是否导致公司控制权发生变化 ...... 14
七、本次发行是否导致公司股权分布不具备上市条件 ...... 15
八、本次发行取得批准的情况及尚需呈报批准的程序 ...... 15
第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析 ......16
一、本次募集资金使用计划 ...... 16
二、本次募集资金投资项目的基本情况 ...... 16
第三节 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析 ......32
一、本次发行后公司业务及资产、公司章程、股东结构、高管人员结构、业务结构的变
化情况 ...... 32
二、本次发行后公司财务状况、盈利能力及现金流量的变动情况 ......33
三、本次发行完成后，公司与控股股东、实际控制人及其关联人之间的业务关系、管理
关系、关联交易及同业竞争等变化情况 ...... 33
四、本次发行完成后，公司是否存在资金、资产被控股股东、实际控制人及其关联人占
用的情形，或公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的情形 ......34
五、本次发行对公司负债情况的影响 ...... 34
六、本次发行相关风险说明 ...... 34
第四节 利润分配政策及执行情况 ...... 38
