关于北京竞业达数码科技股份有限公司
申请向特定对象发行股票
第二轮审核问询函的回复报告
保荐机构（主承销商）
（成都市青羊区东城根上街 95 号）
二〇二三年十二月
关于北京竞业达数码科技股份有限公司
申请向特定对象发行股票第二轮审核问询函的回复报告深圳证券交易所：
贵所于 2023 年 11 月 10 日出具的《关于北京竞业达数码科技股份有限公司
申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120165 号）（以下简称“第二轮审核问询函”）已收悉。北京竞业达数码科技股份有限公司（以下简称“竞业达”、“公司”、“本公司”、“发行人”）与国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“保荐机构”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“发行人律师”、“中伦律师”）、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”、“发行人会计师”、“信永中和”）等相关方对第二轮审核问询函所列问题进行了逐项核查落实和书面说明，并对北京竞业达数码科技股份有限公司申请文件有关内容进行了必要的修改、补充说明或更新，现回复如下，请予审核。
如无特别说明，本回复所用释义与《北京竞业达数码科技股份有限公司 2023
年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（修订稿）一致，若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
黑体（不加粗） 第二轮审核问询函所列问题
宋体（不加粗） 对第二轮审核问询函所列问题的回复
楷体（加粗） 对募集说明书的修改、补充
宋体（不加粗） 对募集说明书的引用
涉及募集说明书补充披露或修改的内容已在《募集说明书》中以楷体（加粗）方式列示。
目录
问题 1 ......3
问题 2 ......18
问题 3 ......72
问题 1
发行人主营业务包括“智慧招考”和“智慧教学与校园”等。根据公开信息，发行人控股公司北京竞业达沃凯森科技有限公司经营范围包括教育咨询（中介服务除外）等。根据申报材料，本次募投项目中的基于产教融合的实验实践教学产品研发及产业化项目（以下简称项目一）和多模态教育大数据产品研发及产业化项目（以下简称项目二）的目标客户包括中小学学校和基础教育院校等。
请发行人补充说明：发行人及其控股、参股公司、本次募投项目是否涉及教育业务，是否存在学科教育等规范类教育业务，是否符合“双减”政策要求。
请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。
回复：
一、发行人及其控股、参股公司不涉及教育业务，不存在学科教育等规范类教育业务，符合“双减”政策要求。
（一）发行人及其控制的下属企业、参股企业不涉及教育业务，不存在学科教育等规范类教育业务
根据《中华人民共和国教育法》《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）、等相关法律法规、规范性文件，教育业务相关定义及范围如下：
文件 相关概念 内容
《中华人民共和 第十七条 国家实行学前教育、初等教育、中等教育、高
国教育法》 教育制度 等教育的学校教育制度。
第二十条 国家实行职业教育制度和继续教育制度。
《国民经济行业 教育行业 P83 教育：学前教育、初等教育、中等教育、高等教育、
分类》 特殊教育。
《教育部办公厅 根据国家义务教育阶段课程设置的规定，在开展校外培
关于进一步明确 训时，道德与法治、语文、历史、地理、数学、外语（英
义务教育阶段校 学科类校 语、日语、俄语）、物理、化学、生物按照学科类进行
外培训学科类和 外培训 管理。对涉及以上学科国家课程标准规定的学习内容进
非学科类范围的 行的校外培训，均列入学科类进行管理。
通知》
文件 相关概念 内容
《教育部关于印
发义务教育课程 课程类别 国家课程：道德与法治、语文、数学、外语（英语、日
方案和课程标准 与科目设 语、俄语）、历史、地理、科学、物理、化学、生物、
（2022 年版）的通 置 体育与健康、艺术、运动、综合实践活动。
知》
综上，教育业务主要是指学前教育、初等教育、中等教育、高等教育、特殊教育等为社会公众提供相关教育培训的活动；学科教育是指针对道德与法治、语文、历史、地理、数学、外语（英语、日语、俄语）、物理、化学、生物等涉及以上学科国家课程标准规定的学习内容而开展的教育活动。
发行人及其控制的下属企业、参股企业经营范围及业务相关情况如下：
是否存
持股 是否 在学科
序号 公司名称 业务性质 比例 经营范围 涉及 教育等
（%） 教育 规范类
业务 教育业
务
一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；
计算机软硬件及辅助设备零售；教学用模型及教具销售；音响设备销售；数字文
化创意技术装备销售；计算机软硬件及外围设备制造；软件开发；通讯设备销售；
信息传输、 信息系统集成服务；专用设备修理；化工产品销售（不含许可类化工产品）；汽
1 发行人 软件和信息 —— 车零配件零售；机械电气设备销售；家具销售；货物进出口；技术进出口；进出 否 否
技术服务 口代理；租赁服务（不含许可类租赁服务）；教育咨询服务（不含涉许可审批的
教育培训活动）；会议及展览服务；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项
目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止
和限制类项目的经营活动。）
一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；
计算机软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及外围设备制造；计算机软硬件及
辅助设备批发；云计算装备技术服务；软件开发；教学用模型及教具销售；音响
设备销售；数字文化创意技术装备销售；通讯设备销售；信息系统集成服务；专
信息传输、 用设备修理；化工产品销售（不含许可类化工产品）；汽车零配件零售；机械电
2 竞业达数字 软件和信息 100.00 气设备销售；家具销售；货物进出口；技术进出口；进出口代理；租赁服务（不 否 否
技术服务 含许可类租赁服务）；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；会议
及展览服务；非居住房地产租赁；网络设备制造；网络设备销售；安防设备制造；
安防设备销售；安全技术防范系统设计施工服务；信息技术咨询服务；人工智能
硬件销售；人工智能理论与算法软件开发；云计算设备销售；5G 通信技术服务。
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：建
设工程施工；基础电信业务；第一类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经
是否存
持股 是否 在学科
序号 公司名称 业务性质 比例 经营范围 涉及 教育等
（%）
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