证券代码：002868 证券简称：*ST 绿康 公告编号：2025-097
绿康生化股份有限公司
关于重大资产出售暨关联交易报告书（草案）（修
订稿）修订说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”或“绿康生化”）拟将光伏胶膜业务相关的绿康（玉山）胶膜材料有限公司 100%股权（以下简称“绿康玉山”）、绿康（海宁）胶膜材料有限公司 100%股权（以下简称“绿康海宁”）、绿康新能（上海）进出口贸易有限公司 100%股权（以下简称“绿康新能”，与绿康玉山、绿康海宁合称“标的公司”）出售给江西饶信新能材料有限公司（以下简称“本次交易”）。本次交易方案及相关议案已经上市公司五届董事会第二十次（临时）会议通过。
近日公司对《绿康生化股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》的部分内容进行了补充和修订，具体详见公司同日披露的《绿康生化股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以下简称“重组报告书”）。
本次补充和修订的主要内容如下（如无特别说明，本修订说明中的简称与重组报告书中的简称具有相同含义）
文件名称 章节 修订内容
目录 根据修订情况更新目录
1、鉴于原重组报告书中的财务数据有效期届
满，本次更新报告期为 2023 年 1 月 1 日至
释义 2025 年 5 月 31 日，并相应修改报告期表述；
2、更新《备考审阅报告》文号；3、更新《专
项审计报告》文号；4、更新报告书名称
1、因银信资产评估有限公司以 2024 年 12
月 31 日为基准日对本次重大资产重组的标
的资产进行了更新评估，本次更新交易标的
绿康玉山的评估情况；2、更新《备考审阅报
重大事项提示 告》文号；3、更新报告期财务数据；4、公
司于 2025 年 9 月 22 日召开第五届董事会第
二十二次（临时）会议、第五届监事会第十
五次（临时）会议，文件更新了相应的审议
情况；5、因报告期变化，更新了本次交易摊
薄即期回报情况
《绿康生化股份有限公
司重大资产出售暨关联 更新主营业务结构变化和经营规模下降的风
交易报告书（草案）（修 重大风险提示 险中的报告期财务数据
订稿）》
1、更新本次交易的具体方案中交易标的评估
情况；2、更新报告期财务数据；3、公司于
第一章 本次交易概况 2025 年 9 月 22 日召开第五届董事会第二十
二次（临时）会议、第五届监事会第十五次
（临时）会议，文件更新了相应的审议情况；
4、更新交易各方重要承诺
第二章 上市公司基本情 更新上市公司最近三年的主要财务数据及财
况 务指标
第三章 交易对方基本情 更新交易对方及其主要管理人员最近五年诚
况 信状况
1、更新交易标的绿康玉山、绿康海宁和绿康
第四章 交易标的基本情 新能报告期财务数据；2、更新绿康玉山商标、
况 专利、业务资质和许可；3、更新绿康玉山的
评估情况；4、更新绿康海宁专利
因银信资产评估有限公司以 2024 年 12 月 31
第五章 标的资产评估作 日为基准日对本次重大资产重组的标的资产
价基本情况 进行了更新评估，更新绿康玉山的评估情况
及出售资产合计评估情况的相关评估数据
第六章 本次交易的主要 新增《资产置出协议之补充协议（二）》
合同
第八章 管理层讨论与分 1、更新本次交易前上市公司的财务状况；2、
析 更新本次交易前上市公司的经营成果
将重组报告书中涉及的标的公司财务数据及
第九章 财务会计信息 备考财务数据等更新至截至 20125 年 5 月 31
日的情况，并相应更新报告期为 2023 年、
2024年和2025年1-5月更新报告期财务数据
第十章 同业竞争与关联 更新报告期财务数据
交易
第十一章 风险因素 更新报告期财务数据
第十二章 其他重要事项 1、更新报告期财务数据；2、增加本次交易
的内幕信息知情人自查结果
第十三章 对本次交易的 1、增加独立财务顾问意见关于内幕信息知情
结论性意见 人自查情况的意见；2、更新法律顾问意见
特此公告。
绿康生化股份有限公司董事会
2025 年 9 月 22 日
