证券代码：002531 证券简称：天顺风能 公告编号：2021-086
天顺风能（苏州）股份有限公司
关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报情况
及填补措施的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监会公告[2015]31 号）等文件的要求，公司就本次公开发行可转换公司债券事项对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体内容如下：
一、本次公开发行可转换公司债券对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
1、假设公司于 2022 年 6 月 30 日之前完成本次发行，并于 2022 年 12 月 31 日
全部完成转股。该时间仅用于测算本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间为准。
2、假设本次公开发行可转债期限为 6 年，分别假设截至 2022 年 12 月 31 日全
部转股和截至 2022 年 12 月 31 日全部未转股。该转股完成时间仅为估计，最终以可
转债持有人真实转股情况为准。
3、不考虑本次发行募集资金到账后，因实施募集资金投资项目对公司生产经营、财务状况（包括归属于母公司股东的净利润、投资收益等）的影响。
4、假设本次发行募集资金总额为 299,000.00 万元，不考虑发行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况及发行费用等情况最终确定。
5、假设本次公开发行可转债的初始转股价格为 20.00 元/股，不低于公司第四届董事会 2021 年第七次会议召开日前二十个交易日公司普通股股票交易均价、前一个交易日公司普通股股票交易均价。该转股价格仅为模拟测算价格，并不构成对实际转股价格的数值预测。本次公开发行可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则应对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。具体初始转股价格由股东大会授权公司董事会或董事会授权人士在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
6、公司 2020 年度实现归属于母公司股东的净利润为 104,960.98 万元，扣除非
经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 97,803.77 万元。假设 2021 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益前/后净利润比 2020 年增长 10%，2022 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益前/后的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）与
2021 年持平；（2）较 2021 年增长 10%；（3）较 2021 年增长 20%。
上述假设仅为测算本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年或 2022 年的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
7、根据公司 2020 年度利润分配方案，公司对全体股东按每 10 股派发现金股利
人民币 1.5 元（含税），共计分配利润 26,953.18 万元。假设公司 2021 年度利润分
配方案与 2020 年度保持一致，且 2020 年及 2021 年分红时间均为 6 月。
上述假设仅为测算本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年分红预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
8、假设不具备转换选择权的类似债券的市场利率为 4%。
9、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润、可转换公司债券转股之外的其他因素对净资产的影响。
10、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
11、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行可转换公司债券对公司主要财务指标的影响测算如下：
情形一：2021 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益前/后净利润比 2020 年
增长 10%，2022 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益前/后净利润与 2021 年持平。
2021年 12月 31日 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
2020年 12月 /2021 年度
项目 31日/2020年 假设 2021 年度归 假设 2022 年度归属于母公司所有
度 属于母公司所有 者的净利润与上年持平
者的净利润较上 2022 年 12 月 31 2022 年 12 月 31
年增长 10% 日全部转股 日全部未转股
总股本（万股） 177,901.90 180,250.91 195,200.91 180,250.91
归属于母公司股东的 104,960.98 115,457.08 115,457.08 115,457.08
净利润（万元）
归属于母公司股东的
扣除非经常性损益后 97,803.77 107,584.15 107,584.15 107,584.15
的净利润（万元）
期末归属于母公司股 747,900.14 836,404.03 1,223,907.93 924,907.93
东权益（万元）
基本每股收益（元/股） 0.60 0.64 0.64 0.64
扣除非经常性损益后
的基本每股收益（元/ 0.56 0.60 0.60 0.60
股）
稀释每股收益（元/股） 0.60 0.64 0.64 0.64
扣除非经常性损益后 0.56 0.60 0.60 0.60
的稀释每股收益（元/
股）
加权平均净资产收益 16.80% 14.58% 13.11% 13.11%
率
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收 15.66% 13.58% 12.22% 12.22%
益率
情形二：2021 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益前/后净利润比 2020 年
增长 10%，2022 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益前/后净利润较 2021 年增长 10%。
2021年 12月 31日 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
2020年 12月 /2021 年度
项目 31日/2020年 假设 2021 年度归 假设 2022 年度归属于母公司所有
度 属于母公司所有 者的净利润较上年增长 10%
者的净利润较上 2022 年 12 月 31 2022 年 12 月 31
年增长 10% 日全部转股 日全部未转股
总股本（万股） 177,901.90 180,250.91 195,200.91 180,250.91
归属于母公司股东的 104,960.98 115,457.08 127,002.78 127,002.78
净利润（万元）
归属于母公司股东的
扣除非经常性损益后 97,803.77 107,584.15 118,342.56 118,342.56
的净利润（万元）
期末归属于母公司股 747,900.14 836,404.03 1,235,453.64 936,453.64
东权益（万元）
基本每股收益（元/股） 0.60 0.64 0.70 0.70
扣除非经常性损益后
的基本每股收益（元/ 0.56 0.60 0.66 0.66
股）
稀释每股收益（元/股） 0.60 0.64 0.70 0.70
扣除非经常性损益后
的稀释每股收益（元/ 0.56 0.60 0.66 0.66
股）
加权平均净资产收益 16.80% 14.58% 14.33% 14.33%
率
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收 15.66% 13.58% 13.35% 13.35%
益率
情形三：2021 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益前/后净利润比 2020 年
增长 10%，2022 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益前/后净利润较 2021 年增
2021年 12月 31日 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
2020年 12月 /2021 年度
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