公司代码：603608 公司简称：天创时尚
债券代码：113589 债券简称：天创转债
天创时尚股份有限公司
2023 年年度报告摘要
第一节 重要提示
1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规
划，投资者应当到 http://www.sse.com.cn 网站仔细阅读年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会、以及除独立董事胡世明先生、伏军先生、周宏骐先生以外的董事、
监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
独立董事胡世明先生、伏军先生、周宏骐先生对本年度报告的表决结果为投弃权票。理
由为：因公司控股子企业深圳九颂宇帆投资中心（以下简称“深圳九颂”）投资深圳市快美妆
科技有限公司（以下简称“快美妆科技”）的交易事项，从交易穿透来看已构成关联交易，以
及于2023年12月31日将该项投资确认为以公允价值计量的其他非流动金融资产的估值合理
性问题，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”）对公司
2023 年度财务报告出具无法表示意见的审计报告、对公司内部控制出具否定意见的内部控制
审计报告。针对上述交易事项的影响，深圳九颂、快美妆科技和吴某某（以下简称“转让方”）
等相关方已于 2024 年 4 月 23 日签署协议确认该交易自始无效对各方均没有法律约束力，转
让方将向深圳九颂退还转让价款并尽快将快美妆科技股权结构恢复至交易前的状态。深圳九
颂已于 2024 年 4 月 24 日收到转让方退还的全额交易价款，公司现时已尽全力将前述交易对
公司财务报表的影响降到最低，但公司经营管理层并未按照公司规定经由董事会审议批准此
项交易，从而导致公司与关联交易相关的内部控制存在重大的设计与执行缺陷。公司独立董
事促使审计委员会组织公司财务中心、审计部成立特别工作小组，对公司关联交易相关的内
部控制情况展开内部自查。通过筛查未发现其他未识别、未披露的关联交易。自查结果已主
动向普华永道中天以及相关监管机构报告。
鉴于公司 2024 年 4 月 23 日才收到普华永道中天提供的有关快美妆科技交易事项的正式沟通
函，年报法定披露截止日在即，独立董事已来不及聘请第三方机构就所涉事项进行全面调查，
独立董事无法发表认可或不认可的确定性意见。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告。5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于母公司股东的净利润（合并报表数）为-30,157,283元，未分配利润（合并报表数）为-236,658,357元；2023年度母公司实现净利润为-71,005,464元，根据《公司法》和《公司章程》等相关规定，本年度不提取法定盈余公积金，加上年初母公司未分配利润-64,963,112元，2023年末母公司未分配利润为-135,968,576元。
根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红（2022年修订）》《上市公司股份回购规则（2022年修订）》及《公司章程》等相关规定，鉴于公司2023年度合并报表归属于母公司股东的净利润、合并层面未分配利润及母公司未分配利润均为负值；同时考虑到公司日常生产经营发展需要，公司2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他方式的分配。
上述利润分配预案已经公司第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过。
第二节 公司基本情况
1 公司简介
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天创时尚 603608 不适用
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨璐 邓格
办公地址 广东省广州市南沙区东涌镇银沙大街 广东省广州市南沙区东涌
31号 镇银沙大街31号
电话 020-39301538 020-39301538
电子信箱 topir@topscore.com.cn topir@topscore.com.cn
2 报告期公司主要业务简介
1、公司所属的行业及行业地位
报告期内，公司主营业务包括两个板块：时尚鞋履服饰类业务主要产品为中高端时尚女鞋，属于皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业（C19），时尚鞋履服饰业务占公司营业收入 99%，为主要贡献业务板块；以小子科技为核心的移动互联网数字营销业务，属于信息传输、软件和信息技
术服务业中的互联网和相关服务（I64）。
(1)时尚鞋履行业：
公司创立 20 年多以来一直致力于产品的创新、标准的制定及企业管理体系的建立与改进，在国内中高端女鞋市场拥有较高的品牌知名度与影响力。公司与中国皮革制鞋研究所合作成立女鞋舒适化研究中心，参与制定“GB/3903.3-2011 鞋类整鞋试验方法剥离强度”、“GB/3903.5-2011 鞋类整鞋试验方法感观质量”等国家标准的建立。经过多年积累，公司已发展成为全产业链一体化运营的多品牌时尚女鞋零售服务商，并被中国流行色协会正式授予“中国时尚女鞋色彩研发基地”，被中国皮革协会认定为“中国皮革行业”功勋单位、“中国真皮领先鞋王”，被广州市人民政府认定为“广州市首批认定总部企业”，获得香港鞋业商会永远会员等荣誉与称号。
(2)移动互联网营销行业：
在移动应用分发与推广领域，北京小子科技移动互联网营销的服务商，为诸多移动应用实现了产品推广与用户积累，同时也为媒体渠道提供流量转化变现服务，实现了广告主、媒体渠道与自身的共赢。
2、行业情况讨论与分析
2.1 时尚鞋履行业
（1）行业现状
①国内整体经济增长企稳回升，服饰鞋履行业仍存在较大的市场规模
时尚消费与宏观经济、人均收入水平密切相关。近几年面对复杂严峻的外部环境与国际关系、以及国内短期的经济动荡及对未来经济不确定性等内外部环境影响，消费者的心理预期及消费需求一定程度上受到了外部宏观环境的影响。随着国内经济增长企稳回升，2023 年经济总量稳步攀升较上年增长 5.2%，消费需求也逐步恢复，根据国家统计局数据，2023 年全年社会消费品零售总额 471,495 亿元，比去年同期增长 7.2%，其中限额以上单位服装、鞋帽、针纺织品类零售额因消费呈现阶段性复苏也实现同比增长 12.9%。整体消费市场容量规模从绝对值来看仍存在市场空间及消费基础，并呈现出大规模的市场优势。
数据资料来源：国家统计局
② 女鞋市场属于时尚消费品的细分子品类，消费频次亦受整体消费需求波动的影响
女鞋作为大众时尚消费品市场的细分子品类，根据女性消费次序与消费频次上差异，其与美妆类、服饰类的商品相比，有着较为明显的主次先后之分，鞋品总体消费频次较美妆、服饰类别来说相对较低，因此鞋履行业属于时尚大消费行业中的细分领域，行业份额占比相对较小。
而受国内外环境影响，在经济增速放缓、消费需求收缩的情况下，消费者会更倾向于保障基本生活需求的消费品类如粮油肉蛋奶等食品类，2023 年全国居民人均消费支出 26,796 元虽比上年同期名义增长 9.2%、扣除价格因素影响后实际增长 9.0%，但对于衣着穿戴类等的时尚品类的需求则并不突出，人均衣着消费支出 1,479 元，虽同比增长 8.4%，但在各项消费支出类别中占比较低，仅为 5.5%。
资料数据来源：国家统计局
（2）行业竞争格局
时尚女鞋作为日常消费品，从产品属性上经历了功能性需求、追求品味品质、再到多场景时尚搭配、以及 Z 时代的自我个性表达等的发展阶段与历程。在消费特征呈现舒适、时尚、潮流、健康、环保等价值主张的兼备，在消费需求上要满足女性消费者多层次、多场景、个性化等的装扮价值与体验价值，因此大多数女鞋企业拥有多品牌和完整产业链为主要运营模式，并基于渠道的发展例如早期线下实体店铺的布局抢占了部分先机。而到互联网经济蓬勃发展的时期，线上各电商平台、私域平台的快速发展使得传统品牌实现渠道扩张，与此同时各平台上亦催生了各种新零售、新业态的品牌，多渠道多业态的商业模式下国内女鞋市场整体行业集中度较低，仅在中高端时尚女鞋品牌阵营呈现出相对稳定的格局。
（3）行业发展趋势
鞋服作为传统的时尚消费必需品，其所在的行业与产业跟随着社会发展、技术进步而不断进化演变与迭代，鞋服行业与企业也都大多涉及产、供、销体系，从产品、产线、品牌、渠道、用户等全价值链路环节深耕运营。随着时代发展、社会进步，价值链条上的各环节都发生了很大的变化，从消费者端、消费渠道、供应链端、产业链模式等方面呈现出如下发展趋势：
① 消费需求：个性化、多元化、追求性价比
目前 Z 时代（指出生于 1995-2009 年之间的人群）已成为消费主力与主角，其展现出兴趣优
先、注重体验、彰显与众不同等特征，并对小众、时尚潮流商品等充满热情，“多元化、个性化”成为了消费群体所追求的主要因素，并极大地影响着消费市场。而另一方面，随着整体经济不确定性，CPI 指数持续下行的新消费周期中，去品牌化追求极致性价比的单品也是当下消费者其中一个重要诉求，体现在年轻一代消费者在日常生活必需开支方面更注重性价比，而非必需支出、带有情感与社交属性等的品类，消费者往往愿意支付一定溢价。
② 消费渠道：持续分化与升级
根据中华全国商业信息中心的统计数据，2023 年全国实物商品网上零售额实现 130,174 亿元，
同比增长 8.4%，占社会消费品零售总额的比重为 27.6%；而网下商品零售额实现 288,431 亿元，同比增长 4.7%。伴随着消费需求的分化、购买渠道在线上线下呈现多触点、更分散的特征与趋势，消费渠道也在持续分化与升级。线上消费渠道已经历了野蛮生长、高速发展的阶段，近年来各大电商平台在新增流量匮乏、存量竞争白热化致使流量红利已逐步达到峰值，各平台竞争格局与平台策略较为稳定，消费者在各平台渠道上的购物习惯已养成并适应，线上渠道也积极借助人工智能、数字化等技术提高与消费者的多维互动、提升转化，因此线上电商业务持续分流着线下客流，实物商品零售额及占比也是逐年攀升。而反观线下业态，以百货商场、商业综合体等实体店为代表的传统线下渠道也积极调整、转型以应对线下门店客流量的衰减，包括升级店铺形象与陈列，以让更多创新品类、商品可以快速进入零售渠道，触达及吸引消费者；同时也通过引入小众、新兴、侧重生活方式的店铺业态，以及策划各种跨界联名活动、文化
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