安徽安德利百货股份有限公司
2020 年度及 2021 年 1-8 月
备考合并财务报表审阅报告
目 录
一、审阅报告 ......1二、已审阅财务报表
1、备考合并资产负债表 ...... 2-3
2、备考合并利润表 ......4
3、备考财务报表附注...... 5-67
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 安徽安德利百货股份有限公司
备考合并财务报表审阅报告
审 阅 报 告
中证天通[2021]特审字第 0100746 号
安徽安德利百货股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的安徽安德利百货股份有限公司（以下简称“安德利百货”）依照备考财务报表附注三所述的编制基础编制的备考合并财务报表，包括 2021 年
8 月 31 日、2020 年 12 月 31 日的备考合并资产负债表，2021 年 1-8 月、2020 年
度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。
按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制和公允列报备考合并财务报表是安德利百货管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并财务报表未按照企业会计准则的规定和备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制，未能在所
有重大方面公允反映 2021 年 8 月 31 日、2020 年 12 月 31 日的备考合并财务状况
以及 2021 年 1-8 月、2020 年度的备考合并经营成果。
我们提醒备考财务报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。本审阅报告仅供安德利百货重大资产重组之目的使用，不得用于其他用途。因使用本报告不当造成的后果，与注册会计师及本事务所无关。
中证天通会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国 ·北京
2021 年 11 月 16 日
合并资产负债表
编制单位：安徽安德利百货股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注六 2021 年 8 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 （一） 167,014,369.93 212,933,503.16
交易性金融资产 （二） 124,975,704.76 376,963,330.23
衍生金融资产
应收票据
应收账款 （三） 329,588,138.99 267,676,658.98
应收款项融资 （四） 1,917,878.06 7,154,953.76
预付款项 （五） 33,706,472.33 53,039,731.26
其他应收款 （六） 434,950,525.08 489,371,006.07
存货 （七） 331,494,306.33 347,376,411.93
合同资产
持有待售资产 （八） 176,800,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （九） 23,194,147.30 12,486,819.92
流动资产合计 1,623,641,542.78 1,767,002,415.31
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 （十） 176,800,000.00
其他权益工具投资 （十一） 820,000,000.00 834,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 （十二） 584,347,329.99 523,774,581.11
在建工程 （十三） 18,746,847.58 58,119,965.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 （十四） 7,775,073.18
无形资产 （十五） 303,035,688.32 325,365,774.60
开发支出
商誉 （十六） 1,804,725,176.18 1,804,725,176.18
长期待摊费用 （十七） 11,161,506.50 6,013,304.49
递延所得税资产 （十八） 287,115,720.07 210,639,348.05
其他非流动资产 （十九） 19,234,727.76 52,875,909.63
非流动资产合计 3,856,142,069.58 3,992,314,059.66
资产合计 5,479,783,612.36 5,759,316,474.97
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
编制单位：安徽安德利百货股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注六 2021 年 8 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 （二十） 542,753,606.85 533,764,231.94
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 （二十一） 86,799,450.21 174,749,919.00
应付账款 （二十二） 275,490,949.69 276,488,783.83
预收账款
合同负债 （二十三） 35,796,903.80 169,685,515.30
应付职工薪酬 （二十四） 111,127,095.21 141,202,366.88
应交税费 （二十五） 53,756,219.03 81,142,774.30
其他应付款 （二十六） 252,247,717.78 238,099,612.94
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 （二十七） 19,680,482.47 310,000,000.00
其他流动负债 （二十八） 4,653,59
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