证券代码：600861 证券简称：北京城乡
北京城乡商业（集团）股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王禄征、主管会计工作负责人傅宏锦及会计机构负责人（会计主管人员）杨
薇保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期比上 年初至报告期末
项目 本报告期 年同期增减变 年初至报告期末 比上年同期增减
动幅度(%) 变动幅度(%)
营业收入 165,525,544.91 -9.06 526,640,732.06 4.06
归属于上市公司股东的净利润 -12,579,372.31 4.08 -32,112,564.64 69.58
归属于上市公司股东的扣除非经常 -12,546,766.91 26.54 -35,160,094.02 68.20
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 90,764,163.31 213.63
基本每股收益（元/股） -0.0397 4.11 -0.1014 69.57
稀释每股收益（元/股） -0.0397 4.11 -0.1014 69.57
加权平均净资产收益率（%） -0.56 增加 0.01 个 -1.43 增加 3.18 个百
百分点 分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末
增减变动幅度(%)
总资产 3,044,488,774.94 3,245,539,920.43 -6.19
归属于上市公司股东的所有者权益 2,228,928,841.34 2,260,618,704.58 -1.40
注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期金额 年初至报告期末 说明
金额
非流动性资产处置损益（包括已 -159,860.86 -346,770.95 处置长期资产损益
计提资产减值准备的冲销部分）
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
住宅商业锅炉房煤改气项目
272,418.36 元；残疾人岗位补贴
99,428.28 元；税收减免
计入当期损益的政府补助（与公 428,077.24 元；大兴区双创项目扶
司正常经营业务密切相关，符合 持资金 956,830.00 元；2020 年度
国家政策规定、按照一定标准定 584,138.59 3,022,485.17 北京公共服务支持资金
额或定量持续享受的政府补助除 644,400.00 元；以工代训补贴
外） 9,240.00 元；北京城乡文化科技园
公共服务基础建设项目
571,428.57 元；稳岗补贴
18,021.21 元；知识产权局公共服
务体系建设补贴 22,641.51 元。
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置 -903,153.44 254,285.92
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 31,340.95 1,953,582.86
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损 21,976.33
益项目
减：所得税影响额 -590,991.04 1,002,007.22
少数股东权益影响额（税后） 176,061.68 856,022.73
合计 -32,605.40 3,047,529.38
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
项目名称 变动比例（%） 主要原因
应收账款 96.10 主要是本期子公司应收租金增加影响所致。
长期股权投资 382.86 主要是本期原子公司老年用品股权变动，不再纳入合
并范围，转为权益法核算影响所致。
在建工程 210.42 主要是本期母公司增加装修工程影响所致。
使用权资产 — 主要是本期执行《企业会计准则第 21 号—租赁》，
确认使用权资产影响所致。
其他非流动资产 -39.06 主要是本期子公司票务代理押金减少影响所致。
短期借款 -47.04 主要是本期母公司偿还银行借款影响所致。
一年内到期的非流动负债 — 主要是本期执行《企业会计准则第 21 号—租赁》，
确认一年内到期的租赁负债影响所致。
租赁负债 — 主要是本期执行《企业会计准则第 21 号—租赁》，
确认租赁负债影响所致。
财务费用 -30.65 主要是本期母公司借款利息减少以及上年同期发生
债券利息共同影响所致。
其他收益 -51.51 主要是本期子公司收到市级文化产业园区公共服务
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