创业板投资风险提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入
大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退
市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资
风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
深圳光大同创新材料股份有限公司
Shenzhen Bromake New Material Co., Ltd.
（深圳市光明区光明街道东周社区高新路研祥科技工业园）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 24 层）
发行概况
发行股票类型： 人民币普通股（A 股）
本次公开发行股票 1,900.00 万股，公开发行的股票数
本次发行股数： 量占发行后总股本的比例为 25.00%；全部为公开发行
新股
每股面值： 1.00元
每股发行价格： 58.32 元/股
发行日期： 2023年 4 月 6日
上市的证券交易所和板块： 深圳证券交易所创业板
发行后总股本： 7,600.00万股
保荐人、主承销商： 东方证券承销保荐有限公司
招股说明书签署日期： 2023年 4 月 12日
重要声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
目 录
重要声明 ...... 3
目 录 ...... 4
第一节 释义 ...... 8
一、常用词汇释义...... 8
二、专业词汇释义...... 10
第二节 概览 ...... 12
一、重大事项提示...... 12
二、公司及本次发行的中介机构基本情况...... 14
三、本次发行概况...... 15
四、公司主营业务经营情况...... 16
五、公司符合创业板板块定位情况...... 20
六、公司报告期的主要财务数据和财务指标...... 20
七、财务报告审计截止日后的公司主要财务信息及经营情况...... 21
八、公司符合创业板上市标准的说明...... 24
九、公司治理特殊安排...... 24
十、本次募集资金主要用途与未来发展规划...... 24
十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 25
第三节 风险因素 ...... 26
一、与发行人相关的风险...... 26
二、与行业相关的风险...... 32
三、其他风险...... 33
第四节 发行人基本情况 ...... 35
一、公司基本情况...... 35
二、公司设立情况和报告期内的股本和股东变化情况...... 35
三、公司设立以来重大资产重组情况...... 38
四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况...... 45
五、公司股权结构...... 45
六、公司控股及参股公司情况...... 46
七、持有公司5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 ...... 62
八、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排...... 68
九、控股股东、实际控制人的合规性...... 68
十、公司股本情况...... 68
十一、公司正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况...... 70
十二、本次公开发行申报前已经制定或者实施的股权激励及相关安排...... 70 十三、公司历史沿革中是否存在股权代持情况以及形成原因、演变情况、解
除过程、是否存在纠纷或潜在纠纷等...... 72
十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员...... 76
十五、公司员工及其社会保障情况...... 87
第五节 业务和技术 ...... 91
一、发行人主营业务及变化情况...... 91
二、发行人所处行业基本情况...... 106
三、行业竞争情况...... 123
四、发行人与同行业上市公司的比较情况...... 129
五、销售情况和主要客户...... 130
六、采购情况和主要供应商...... 150
七、与发行人业务相关的主要固定资产及无形资产...... 160
八、发行人拥有的特许经营权情况...... 173
九、发行人技术和研发情况...... 173
十、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力...... 178
十一、境外经营情况...... 179 十二、公司创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧
产业融合情况...... 179
第六节 财务会计信息与管理层分析...... 181
一、财务报表...... 181
二、会计师事务所的审计意见类型...... 197 三、影响收入、成本、费用和利润的主要因素以及对盈利能力具有预示作用
的财务或非财务指标及其影响因素...... 201
四、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营情况...... 202
五、会计报表编制基础和合并财务报表范围及变化情况...... 202
六、报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 204
七、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表...... 255
八、主要税项...... 257
九、主要财务指标...... 259
十、盈利能力分析...... 261
十一、财务状况分析...... 297
十二、现金使用分析...... 328
十三、报告期内实际现金股利分配情况...... 334
十四、会计报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项...... 335
十五、盈利预测报告...... 335
十六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况...... 335
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 339
一、募集资金运用概况...... 339
二、募集资金投资项目实施的必要性与可行性...... 341
三、募集资金投资项目对同业竞争和独立性的影响...... 345
四、募集资金投资项目具体情况...... 345
五、募集资金投资项目实施对财务状况和经营成果的影响...... 351
六、公司未来发展战略规划...... 352
第八节 公司治理与独立性 ...... 355
一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况...... 355
二、公司特别表决权股份情况...... 355
三、公司协议控制架构情况...... 355
四、公司内部控制情况...... 355
五、公司最近三年及一期违法违规情况...... 356
六、公司最近三年及一期资金占用和违规担保情况...... 358
七、公司独立持续经营能力情况...... 360
八、同业竞争...... 362
九、关联交易...... 363
第九节 投资者保护 ...... 386
一、投资者关系的主要安排...... 386
二、本次发行完成后公司的股利分配政策...... 387
三、本次发行完成后滚存利润的分配安排...... 391
四、在审期间现金分红情况...... 391
五、股东投票机制的建立情况...... 393
六、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排...... 393
第十节 其他重要事项 ...... 394
一、重要合同...... 394
二、对外担保...... 401
三、重大诉讼或仲裁事项...... 402
第十一节 有关声明 ...... 405
一、全体董事、监事、高级管理人员声明...... 405
二、公司控股股东声明...... 408
三、保荐人（主承销商）声明...... 409
四、公司律师声明...... 412
五、发行人会计师声明...... 413
六、资产评估机构声明...... 414
七、验资机构声明...... 415
八、验资复核机构声明...... 416
第十二节 附件 ...... 418
一、备查文件...... 418
二、查阅时间...... 419
三、查阅地点...... 419
四、重要承诺、未履行承诺的约束措施...... 420
第一节 释义
在本招股说明书中，除上下文另有所指，下列简称具有如下含义：
一、常用词汇释义
光大同创、发行人、公 指 深圳光大同创新材料股份有限公司
司、本公司
光大同创有限 指 深圳光大同创新材料有限公司，系公司的前身
武汉光大同创 指 武汉光大同创新材料有限公司
昆山光大同创 指 昆山光大同创新材料有限公司
昆山光大同创张浦分公 指 昆山光大同创新材料有限公司张浦分公司
司
安徽光大美科 指 安徽光大美科新材料科技有限公司
惠州光大同创 指 惠州光大同创新材料有限公司
都江堰光大同创 指 都江堰光大同创新材料有限公司
深圳沃普 指 深圳沃普智选科技有限公司
青岛音诺 指 青岛音诺电子材料有限公司
合肥山秀 指 合肥山秀碳纤科技有限公司
无锡山秀 指 无锡山秀科技有限公司
天津茂创 指 天津茂创科技发展有限公司
香港光大同创 指 BROMAKE （HONGKONG） INVESTMENT LIMITED
南昌美科 指 南昌美科同创新材料有限公司
合肥奔放 指 合肥奔放项目管理有限公司
厦门奔方 指 厦门奔方材料科技有限公司
苏州领新 指 苏州领新智能科技有限公司
安徽光大同创 指 安徽光大同创新材料有限公司
墨西哥光大同创 指 BROMAKE, S.A. DE C.V.
越南光大同创 指 BROMAKE VIETNAM COMPANYLIMITED
菲律宾光大同创 指 BROMAKE PHILIPPINES CORPORATION
安徽创跃 指 安徽光大创跃电子科技有限公司
重庆致贯 指 重庆致贯科技有限公司
汇科智选 指 深圳汇科智选投资有限合伙企业
同创智选 指 深圳同创智选投资有限合伙企业
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