北京市金杜律师事务所
关于
华润化学材料科技股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市
的
律师工作报告
二○二○年七月
目 录
释 义 ...... 2
引 言 ...... 6
正 文 ......10
一、 本次发行上市的批准和授权...... 10
二、 发行人本次发行上市的主体资格...... 14
三、 本次发行上市的实质条件...... 14
四、 发行人的设立...... 18
五、 发行人的独立性...... 22
六、 发起人和股东...... 24
七、 发行人的股本及其演变...... 29
八、 发行人的业务...... 48
九、 关联交易及同业竞争...... 51
十、 发行人的主要财产...... 68
十一、 发行人的重大债权债务...... 85
十二、 发行人的重大资产变化及收购兼并...... 90
十三、 发行人公司章程的制定与修改...... 92
十四、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 ...... 93
十五、 发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 ...... 95
十六、 发行人的税务...... 101
十七、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 ......110
十八、 发行人募集资金的运用......112
十九、 发行人的劳动和社会保障......113
二十、 发行人业务发展目标......114
二十一、 诉讼、仲裁或行政处罚......115
二十二、 本次发行上市涉及的相关承诺及约束措施......117
二十三、 发行人《招股说明书（申报稿）》法律风险的评价 ......117
二十四、 关于本次发行上市的总体结论性意见......117
释 义
在本律师工作报告内，除非文义另有所指，下列左栏中的术语或简称对应右栏中的含义或全称：
金杜/本所 指 北京市金杜律师事务所
发行人/公司/华润材料 指 华润化学材料科技股份有限公司
华润材料有限 指 华润化学材料科技有限公司
华润包装 指 华润包装材料有限公司，华润材料有限的曾用名
安德利聚酯 指 常州安德利聚酯有限公司，华润包装的曾用名
中国华润 指 中国华润有限公司，本公司的实际控制人
华润股份 指 华润股份有限公司
CRH/华润集团 指 China Resources （Holdings） Company Limited（华润（集
团）有限公司）
CRH（Chemicals） 指 CRH （Chemicals） Limited （华润集团（化工）有限公司），
BVI 公司
化学控股 指 China Resources Chemical Innovative Materials Holdings
Limited（华润化学材料科技控股有限公司），香港公司
化工控股 指 华润化工控股有限公司，化学控股曾用名
化工投资 指 华润化工投资有限公司，化工控股曾用名
迅达公司 指 FastAchievement Chemicals Limited（迅达化工有限公司），
BVI 公司
化工有限 指 China Resources Chemicals Company Limited（华润化工有限
公司），香港公司，发行人发起人之一
化学材料 指 华润化学材料有限公司，发行人发起人之一
荣迅公司 指 Fast Brilliant Limited（荣迅有限公司），BVI 公司
碧辟中国 指 碧辟（中国）投资有限公司
珠海华润材料 指 珠海华润化学材料科技有限公司，发行人子公司
深圳华润化工 指 深圳市华润化工有限公司，发行人子公司
化工新材料 指 华润化工新材料有限公司，发行人子公司
化工仓储 指 常州宏川石化仓储有限公司，曾用名常州华润化工仓储有限
公司，2017 年至 2019 年 4 月系华润材料子公司
化工国际 指 China Resources Chemicals International Limited（华润化工国
际有限公司），香港公司，发行人子公司
上海化工国际 指 华润化工国际贸易（上海）有限公司，发行人子公司
常州塑料集团 指 常州塑料集团公司
吉玛公司 指 ZimmerAktiengesellschaft（吉玛股份有限公司），德国公司
常州投资集团 指 常州投资集团有限公司
上海林道 指 上海林道国际货运代理有限公司
华润聚酯 指 华润聚酯（常州）有限公司
A 股 指 境内上市人民币普通股
本次发行上市 指 发行人首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市
本律师工作报告 指 《北京市金杜律师事务所关于华润化学材料科技股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》
《法律意见书》 指 《北京市金杜律师事务所关于华润化学材料科技股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》
中国 指 中华人民共和国（为本律师工作报告之目的，不包括香港特
别行政区、澳门特别行政区及台湾地区）
《中华人民共和国公司法》（根据 2018 年 10 月 26 日第十三
《公司法》 指 届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中
华人民共和国公司法〉的决定》第四次修正）
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》（2019 年 12 月 28 日第十三届全
国人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修订）
《创业板注册管理办 指 《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》（中国证
法》 券监督管理委员会令第 167 号）
《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年修订）
《编报规则第 12 号》 指 《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号—公开发
行证券的法律意见书和律师工作报告》（证监发[2001]37 号）
《证券法律业务管理办 指 《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（中国证券监督
法》 管理委员会、中华人民共和国司法部令第 41 号）
《证券法律业务执业规 指 《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（中国证券监
则》 督管理委员会、中华人民共和国司法部公告[2010]33 号）
《新股发行改革意见》 指 《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》
（证监会公告（2013）42 号）
现行有效的《华润化学材料科技股份有限公司章程》（经发
《公司章程》 指 行人 2020 年 1 月 15 日召开的创立大会审议通过，并经 2020
年第一次临时股东大会、2020 年第二次临时股东大会修订）
《华润化学材料科技股份有限公司章程（草案）》（经发行人
《公司章程（草案）》 指 2020 年 6 月 28 日召开的 2020 年第五次临时股东大会审议
通过，自发行人完成本次发行上市之日起适用）
《招股说明书（申报 指 《华润化学材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在
稿）》 创业板上市招股说明书（申报稿）》
《申报审计报告》 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字
[2020]28731号《华润化学材料科技股份有限公司审计报告》
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字
《内控报告》 指 [2020]26382 号《华润化学材料科技股份有限公司内部控制
鉴证报告》
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字
《纳税情况报告》 指 [2020]28476 号《华润化学材料科技股份有限公司主要税种
纳税情况说明审核报告》
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字
《验资报告专项复核》 指 [2020]25612 号《对其他会计师事务所出具的验资报告进行
专项复核》
华润化学材料有限公司、华润化工有限公司于 2020 年 1 月
《发起人协议》 指 14 日共同签署的《华润化学材料科技股份有限公司发起人
协议》
国务院国资委 指 国务院国
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