北京盈建科软件股份有限公司
2021 年度财务决算报告
北京盈建科软件股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务会计报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2022]361Z0064 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2021 年
12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。现将决算情况报
告如下：
一、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2021 年 2020 年 本年比上年增
减
营业收入 230,796,083.19 150,249,749.87 53.61%
归属于上市公司股东的净利润 60,028,668.79 55,430,101.57 8.30%
归属于上市公司股东的扣除非 41,454,413.98 52,630,139.18 -21.23%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 9,429,185.78 36,239,760.84 -73.98%
基本每股收益（元/股） 1.08 1.31 -17.56%
稀释每股收益（元/股） 1.08 1.31 -17.56%
加权平均净资产收益率 6.56% 26.95% -20.39%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年
末增减
资产总额 1,080,478,445.13 270,890,146.48 298.86%
归属于上市公司股东的净资产 993,871,262.57 233,366,901.05 325.88%
二、财务状况分析
（一）资产情况
单位：元
项目 2021 年末 2020 年末 本年末比上年
末增减
货币资金 880,259,609.51 204,965,588.79 329.47%
项目 2021 年末 2020 年末 本年末比上年
末增减
应收票据 783,913.50 352,000.00 122.70%
应收账款 119,575,934.70 47,721,020.82 150.57%
预付款项 6,352,884.42 8,601,666.40 -26.14%
其他应收款 4,431,415.42 2,786,366.80 59.04%
存货 887,789.61 100.00%
合同资产 299,013.77 239,315.36 24.95%
一年内到期的非流动资产 2,080,627.32 1,004,892.84 107.05%
长期应收款 3,101,576.85 1,553,933.72 99.60%
长期股权投资 16,879,521.14 100.00%
固定资产 4,425,972.71 819,961.56 439.78%
使用权资产 24,451,002.26 不适用 100.00%
无形资产 2,584,330.78 1,015,313.96 154.54%
开发支出 7,338,317.68 100.00%
长期待摊费用 5,084,539.58 88,071.52 5,673.19%
递延所得税资产 1,827,356.19 1,640,330.10 11.40%
其他非流动资产 114,639.69 101,684.61 12.74%
主要变动指标分析：
1、货币资金比上年末增长 329.47%，主要系报告期公司首次公开发行股票募集资金到账所致。
2、应收票据比上年末增长 122.70%，主要系票据结算业务增加所致。
3、应收账款比上年末增长 150.57%，主要系报告期收入大幅增加，相应的应收账款增加所致。
4、其他应收款比上年末增长 59.04%，主要系报告期租赁新办公室押金增加所致。
5、存货期末金额为 88.78 万元，上年末无余额，主要系报告期合同履约成本增加及采购的软件产品储备增加所致。
6、一年内到期的非流动资产比上年末增长 107.05%，主要系报告期分期收款销售收入增加，对应的一年内到期长期应收款增加所致。
7、长期应收款比上年末增长 99.60%，主要系报告期分期收款销售收入增加所致。
8、长期股权投资期末金额为 1,687.95 万元，上年末无余额，主要系报告期公司对外股权投资增加所致。
9、固定资产比上年末增长 439.78%，主要系报告期采购的电子设备增加所致。
10、使用权资产期末金额为 2,445.10 万元，上年末无余额，主要系公司自
2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则所致。
11、无形资产比上年末增长 154.54%，主要系报告期购置和内部研发计算机软件所致。
12、开发支出期末金额为 733.83 万元，上年末无余额，主要系报告期公司符合资本化条件的研发项目持续投入所致。
13、长期待摊费用比上年末增长 5,673.19%，主要系报告期公司租赁新办公室装修费增加所致。
（二）负债情况
单位：元
项目 2021 年末 2020 年末 本年末比上年
末增减
应付账款 9,618,895.73 3,207,420.91 199.90%
合同负债 3,046,032.81 2,836,292.82 7.39%
应付职工薪酬 30,114,834.03 15,810,994.73 90.47%
应交税费 13,894,004.31 7,271,543.55 91.07%
其他应付款 199,090.01 897.80 22,075.32%
一年内到期的非流动负债 11,336,145.92 100.00%
租赁负债 14,537,290.31 不适用 100.00%
递延收益 130,719.61 -100.00%
其他非流动负债 3,860,889.44 8,265,376.01 -53.29%
主要变动指标分析：
1、应付账款比上年末增长 199.90%，主要系报告期应付供应商及代理商款项未到结算期所致。
2、应付职工薪酬比上年末增长 90.47%，主要系报告期员工数量增加，期末计提年终奖金增加所致。
3、应交税费比上年末增长 91.07%，主要系报告期收入增加，计提增值税增
加所致。
4、其他应付款比上年末增长 22,075.32%，主要系报告期应付质保金增加所致。
5、一年内到期的非流动负债期末金额为 1,133.61 万元，上年末无余额，主
要系公司自 2021 年 1 月 1 日起，执行新租赁准则，将期末一年内到期的租赁负
债重分类所致。
6、租赁负债期末金额为 1,453.73 万元，上年末无余额，主要系公司自 2021
年 1 月 1 日起执行新租赁准则所致。
7、其他非流动负债比上年末下降 53.29%，主要系报告期预收货款减少所致。
（三）所有者权益情况
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