上海市翔丰华科技股份有限公司
2024 年度财务决算报告
上海市翔丰华科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024 年度财务决算工作已经完毕，众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计了公司 2024 年财务报表及附注，认为该报表及附注符合《企业会计准则》的规定，在所有重大方面公允地反映了公司 2024 年度财务状况、经营情况和现金流量，因此出具了无保留意见的审计报告。
公司 2024 年度财务决算报告具体如下：
一、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
截止 2024 年 12 月 31 日，公司资产总额 443,620.77 万元，比年初减少
25,691.00 万元，降幅为 5.47%。主要资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项目 2024 年 12 月 31 日 2024 年 1 月 1 日 同比变动
金额 占比% 金额 占比%
货币资金 27,772.75 6.26% 59,635.80 12.71% -53.43%
交易性金融资产 13,168.74 2.97% 41,659.56 8.88% -68.39%
应收票据 15,889.56 3.58% 32,515.41 6.93% -51.13%
应收账款 69,566.98 15.68% 49,436.68 10.53% 40.72%
预付款项 1,583.66 0.36% 4,287.50 0.91% -63.06%
其他应收款 1,285.47 0.29% 1,907.23 0.41% -32.60%
存货 77,248.31 17.41% 76,358.98 16.27% 1.16%
其他流动资产 9,065.60 2.04% 7,060.35 1.50% 28.40%
流动资产合计 215,581.07 48.60% 272,861.51 58.14% -20.99%
长期应收款 888.00 0.20% 888.00 0.19% 0.00%
其他权益工具投 268.27 0.00% 274.96 0.06% -2.43%
资
其他非流动金融 8,709.25 1.96% 8,828.50 1.88% -1.35%
资产
固定资产 146,679.98 33.06% 131,616.12 28.04% 11.45%
在建工程 36,149.70 8.15% 18,775.99 4.00% 92.53%
使用权资产 3,619.47 0.82% 4,179.09 0.89% -13.39%
无形资产 26,785.52 6.04% 27,154.68 5.79% -1.36%
长期待摊费用 86.61 0.02% 208.42 0.04% -58.45%
递延所得税资产 3,238.18 0.73% 1,734.92 0.37% 86.65%
其他非流动资产 1,614.72 0.36% 2,789.59 0.59% -42.12%
非流动资产合计 228,039.71 51.40% 196,450.27 41.86% 16.08%
资产总计 443,620.77 100.00% 469,311.78 100.00% -5.47%
主要变动原因：
（1） 2024 年末，流动资产总额 215,581.07 万元，比年初减少 57,280.44 万
元，降幅为 20.99%，具体为：
A、货币资金 27,772.75 万元，比年初减少 31,863.04 万元，降幅为 53.43%，
主要为银行存款及开具银行承兑汇票的保证金减少所致；
B、 交易性金融资产 13,168.74 万元，比年初减少 28,490.82 万元，降幅
68.39%， 主要是随着募投项目的投入，闲置募集资金减少所致；
C、应收票据 15,889.56 万元，比年初减少 16,625.86 万元，降幅为 51.13%，
主要为销售收入减少所致；应收帐款 69,566.98 万元，比年初增加 20,130.30 万元，增幅为 40.72%，主要为经济环境下行，公司 1 年以内账龄的应收帐款增加；
（2） 2024 年末非流动资产总额 228,039.71 万元，比年初增加 31,589.44 万
元，增幅为 16.08%，具体为：
A、固定资产净值为 146,679.98 万元，比年初增加 15,063.87 万元，增幅
为 11.45%。主要是公司新建厂房及生产线已转固所致；
B、在建工程为36,149.70万元，比年初增加17,373.71 万元，增幅为92.53%。主要为主要原因为上海南北区工程项目开工所致。
2、负债结构及变动原因分析
2024 年末负债总额 217,415.96 万元，比年初减少了 56,650.46 万元，降幅
20.67%。负债结构及变动情况如下：
单位：万元
项目 2024 年 12 月 31 日 2024 年 1 月 1 日 同比变动
金额 占比% 金额 占比%
短期借款 33,149.23 7.47% 47,780.53 10.18% -30.62%
应付票据 23,383.54 5.27% 55,285.60 11.78% -57.70%
应付账款 45,780.71 10.32% 47,774.08 10.18% -4.17%
合同负债 0.00% 0.17 0.00%
应付职工薪酬 1,134.84 0.26% 1,447.88 0.31% -21.62%
应交税费 555.86 0.13% 866.59 0.18% -35.86%
其他应付款 351.93 0.08% 3,631.27 0.77% -90.31%
一年内到期的非流 14,162.38 3.19% 12,492.89 2.66% 13.36%
动负债
其他流动负债 0.57 0.00% 253.78 0.05% -99.78%
流动负债合计 118,519.05 26.72% 169,532.78 36.12% -30.09%
长期借款 39,851.16 8.98% 31,113.13 6.63% 28.08%
应付债券 46,131.68 10.40% 60,657.09 12.92% -23.95%
租赁负债 3,327.26 0.75% 3,842.42 0.82% -13.41%
长期应付款 0.00% 1,095.64 0.23%
递延收益 8,597.96 1.94% 6,690.21 1.43% 28.52%
递延所得税负债 988.85 0.22% 1,135.16 0.24% -12.89%
非流动负债合计 98,896.91 22.29% 104,533.64 22.27% -5.39%
负债合计 217,415.96 49.01% 274,066.42 58.40% -20.67%
主要变动原因：
（1） 短期借款为 33,149.23 万元，比年初减少 14,631.29 万元，降幅为
30.62%，主要是银行借款还款所致。
（2） 应付票据为 23,383.54 万元，比年初减少 31,902.05 万元，降幅为
57.70%，主要是前期开具的票据在本期到期兑付所致；
（3） 应付债券46,131.68万元，比年初减少14,525.41 万元，降幅为23.95%主要是应付债券转股所致；
3、净资产
2024 年末,归属于公司股东的所有者权益为 217,010.85 万元，比年初增加
了 26,084.87 万元，增幅为 35.05%，主要是本年利润增加及应付债券转股资本公积增加所致。
（二）经营成果
2024 年度，公司销售石墨负极数量为 68,851.47 吨，同比增加 6,894.16 吨，
增幅 11.13%；实现营业收入 138,833.84 万元，比上年减少 17.67%；实现归属于公司所有者的净利润 4,955.46 万元，比上年减少 40.23%。
单位：万元
2024 年度 2023 年度
项 目 金额 占比营业 金额 占比营业 同比变动
收入比例 收入比例
营业收入 138,833.84 100.00% 168,625.09 100.00% -17.67%
减：营业成本 107,460.71 77.40% 131,320.19 77.88% -18.17%
税金及附加 1,148.99 0.83% 735.04 0.44% 56.32%
销售费用
