证券代码：300735 证券简称：光弘科技 公告编号： 2025-032
惠州光弘科技股份有限公司
关于收购 All Circuits S.A.S.100%股权和 TIS Circuits
SARL0.003%股权的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次交易概述
2024 年 11 月 25 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过《关于参与
竞拍 All Circuits S.A.S.100%股权和 TIS Circuits SARL0.003%股权的议案》。公
司拟通过在北京产权交易所摘牌并支付现金购买的方式收购 All Circuits S.A.S.（以下简称“AC 公司”）100%股权及 TISCircuitsSARL（以下简称“TIS 公司”）
0.003%股权。公司于 2024 年 11 月 26 日披露了《关于筹划重大资产重组的提示
性公告》（公告编号：2024-043），对本次交易涉及的相关事项进行了详细说明。
2025 年 3 月 3 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于本次
重大资产购买方案的议案》等与本次交易相关的议案。同日，公司之子公司 All
Circuits Holdings (Singapore) Pte. Ltd.（以下简称“AC Holdings”）与 Hiwinglux
S.A.、IEE International Electronics & Engineering S.A.及 AC 公司就购买 AC 公司
100%股权签署附生效条件的《产权交易合同》，与 IEEInternationalElectronics &
Engineering S.A.及 TIS 公司就购买 TIS 公司 0.003%股权签署附生效条件的《产
权交易合同》。具体内容请见公司于 2025 年 3 月 5 日公告的《惠州光弘科技股
份有限公司重大资产购买预案》等相关公告。
2025 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于资产
收购事项不构成重大资产重组暨终止重大资产重组程序的议案》，结合公司 2024年度的经营情况、对标的公司的财务尽职调查情况及本次交易定价，由于上市公司 2024 年度经审计营业收入较 2023 年度有较大幅度提升，公司确定本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。公司将按照购买
资产的相关程序继续推进通过支付现金方式购买 AC 公司 100%股权及 TIS 公司
0.003%股权。
2025 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于收购
AllCircuitsS.A.S.100%股权和 TISCircuitsSARL0.003%股权的议案》。收购完成
后，公司将控制 AC 公司及其控股的 TIS 公司的 100%股权，AC 公司及 TIS 公
司将成为公司子公司。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《惠州光弘科技股份有限公司章程》的相关规定，本次交易事项属于董事会决策权限范围之内，无需提交公司股东大会审议。
二、交易对方基本情况
（一）基本情况
本次交易对方为 AC 公司所有股东，以及持有 TIS 公司 0.003%股权的少数
股东，即 IEEInternationalElectronics&EngineeringS.A.（以下简称“IEE 公司”）和 Hiwinglux S.A.（以下简称“海鹰卢森堡”）。其基本情况如下：
1、IEE 公司
名称 IEE International Electronics & Engineering S.A.
注册资本 64,389,722 欧元（已发行 637,522 股股份，每股面值 101 欧元）
注册号 B134858
类型 Société anonyme （股份有限公司）
地址 12, rue Pierre Richardot, L-6468 Echternach, Luxembourg
成立日期 2007 年 12 月 14 日
IEE 公司的股权结构如下：
注：IEE 公司剩余 1.91%股权最终由航天科技实际控制人中国航天科工集团有限公司控制。
2、海鹰卢森堡
名称 Hiwinglux S.A.
注册资本 4,447,000 欧元（已发行 4,447,000 股股份，每股面值 1 欧元）
注册号 B195593
类型 Société anonyme（股份有限公司）
地址 1, rue du Campus, L-7795, Bissen, Luxembourg
成立日期 2015 年 3 月 18 日
海鹰卢森堡的股权结构如下：
（二）主要业务
IEE 公司为设立在卢森堡的一家从事汽车电子器件生产和研发的公司。海鹰卢森堡系上市公司航天科技控股的境外 SPV。
（三）与上市公司关联关系的说明
IEE 公司、海鹰卢森堡与上市公司不存在任何关联关系，本次交易不构成关联交易。IEE 公司、海鹰卢森堡均不属于失信被执行人。
三、交易标的基本情况
（一）基本情况
1、AC 公司
名称 All Circuits S.A.S.
注册号 811 931 153 R.C.S. Orléans
类型 简单股份有限公司（Société par actions simplifiée，注册于法国）
住所 6 - 3ème avenue, Parc Synergie Val de Loire 45130 Meung-sur-Loire,
France
注册资本 69,000,000 欧元（已发行股份 69,000,000 股，每股面值 1 欧元）
注册日期 2015 年 6 月 10 日
营业期限 2015 年 6 月 10 日至 2114 年 6 月 9 日
2、TIS 公司
名称 TIS Circuits SARL
注册号 1159971B
类型 有限责任公司（Société à Responsabilité Limitée，注册于突尼斯）
住所 Industrial zone Borj Ghorbal Yasminet, 2096 Almadina Aljadida, Ben
Arous Governorate
注册资本 3,010,000 欧元/5,827,360 突尼斯第纳尔（已发行股份 30,100 股，每
股面值 100 欧元/193,600 突尼斯第纳尔）
成立日期 2010 年 7 月 13 日
营业期限 自成立之日起 99 年
AC 公司、TIS 公司之股权结构如下：
（二）主要业务情况
AC 公司主要从事电子制造服务业务，其业务主要聚焦于汽车电子领域，并在电气、家电和医疗器械等制造业领域具有一定业务规模，主要为客户提供电子控制模块、电子产品制造及零配件组装服务。公司业务区域主要分布在欧洲、美洲、非洲等地。经过多年的业务发展，AC 公司在电子制造服务领域具备较为深厚的技术储备和广泛的客户群体，并与法雷奥、施耐德电气、雷诺等多个领域的客户建立了较为稳定的合作关系，向其提供 EMS 服务。
AC 公司拥有 MSL Circuits S.A.S.、BMS Circuits S.A.S.、GDL Circuits S.A.
deC.V 和 TIS 公司四家子公司。其中，MSLCircuitsS.A.S.和 BMSCircuitsS.A.S.位于法国，主要为部分欧洲区域客户提供服务。GDL CircuitsS.A.deC.V 位于墨西哥，专注于为美洲客户提供服务。TIS 公司位于突尼斯，主要为非洲及其他欧洲区域客户提供服务。
（三）所属产权说明
标的公司产权明晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的其他情况。标的公司不属于失信被执行人。
（四）主要财务数据
单位：万元人民币
项目 2024 年 12 月 31 日/2024 年度 2023 年 12 月 31 日/2023 年度
资产总额 210,104.93 255,359.85
所有者权益 64,608.25 71,568.66
营业收入 317,872.82 329,716.58
净利润 -5,434.84 5,409.16
注 1：2023 年度财务数据已经审计，2024 年度财务数据未经审计。
AC 公司最近一个会计年度亏损，主要系由于 AC 公司之子公司 GDL 生产、
经营位于墨西哥，以墨西哥比索作为结算货币。2024 年以来，墨西哥比索兑欧元的汇率波动较大，导致 AC 公司产生较大金额的汇兑损失。为应对此类风险，AC公司已对部分外币结算的销售和采购交易签订了远期外汇合同，用于管理外汇风险。
（五）标的资产评估情况、定价情况
北京中企华资产评估有限责任公司以 2024 年 6 月 30 日为评估基准日对 AC
公司股东全部权益的市场价值进行了评估，并出具了中企华评报字（2024）第
6506-04 号资产评估报告。截至 2024 年 6 月 30 日，AC 公司合并口径经审计的
总资产 31,060.44 万欧元，负债 22,147.78 万欧元，净资产 8,912.67 万欧元。本次
评估采用收益法和市场法，最终评估结论采用收益法的评估结果，即 9,351.80 万欧元（按照评估基准日人民币兑欧元汇率 7.6617 折合人民币 71,650.69 万元），较账面价值评估增值 439.14 万欧元（按照评估基准日人民币兑欧元汇率 7.6617折合人民币 3,364.56 万元），增值率 4.93%。
本次交易中，标的资产在北京产权交易所公开挂牌转让，挂牌转让期间，公司之子公司ACHoldings是唯一意向受让方。根据北京产权交易所挂牌转让信息，
AC 公司 100%股权转让底价为 73,294.48
