宁波创源文化发展股份有限公司
2023 年财务决算报告
宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）在董事会的决策指导 下，经过公司管理层及全体员工的不懈努力，2023 年公司稳健经营。2023 年度 财务决算报告以财务指标和报表数据为主要依据，客观反映本年度公司的财务状 况和经营成果。
公司 2023 年度财务会计报表，已经立信会计师事务所审计验证，并出具了
标准无保留意见的审计报告，会计报表反映的主要财务数据如下：
一、2023 年度主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期 上年 同比增减
营业总收入 135,878.27 131,867.29 3.04%
营业利润 9,833.65 9,089.62 8.19%
利润总额 10,031.32 9,008.23 11.36%
归属于上市公司股东的净利润 7,674.03 7,494.33 2.40%
基本每股收益（元/股） 0.4223 0.4108 2.80%
加权平均净资产收益率 9.83% 10.32% 下降 0.49 个百分
点
项目 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度
总资产 148,989.31 136,552.14 9.11%
归属于上市公司股东的所有者 81,294.31 76,418.75 6.38%
权益
股本（万股） 18,039.18 18,199.96 -0.88%
归属于上市公司股东的每股净 4.51 4.20 7.33%
资产（元）
注：1）本表数据为合并报表数据。
2）上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标均以归 属于上市公司股东的数据填列，基本每股收益、净资产收益率按加权平均法计算。
1．经营业绩情况说明
报告期公司实现营业总收入为 135,878.27 万元，比去年增长 3.04%；营业利
润为 9,833.65 万元，比去年增长 8.19%；利润总额为 10,031.32 万元，比去年增
长 11.36%；归属于上市公司股东的净利润为 7,674.03 万元，比去年增长 2.40%；基本每股收益为0.4223元，比去年增长2.80%；加权平均净资产收益率为9.83%，比去年下降 0.49 个百分点。
本报告期内，受全球经济增长动力不足，国际市场需求下降等因素影响，公司传统出口贸易明显承压，但跨境电商业务仍取得较大增长，对公司整体业绩形成有力支撑。同时公司积极谋求转型升级，通过聚焦主业、降本增效、全面推行标准化等有效措施，实现了整体业绩稳定增长。
2．财务状况情况说明
报告期末，公司财务状况良好。总资产余额为 148,989.31 万元，比期初增加9.11%；报告期末归属上市公司股东的所有者权益为 81,294.31 万元，比期初增长6.38%；公司股本为 18,039.18 万股，比期初减少 0.88%；报告期末归属上市公司股东的每股净资产 4.51 元，比期初增长 7.33%。
二、2023 年财务状况分析
1. 资产结构
资产中主要项目增减变化如下:
单位：万元
项目 2023-12-31 2023-01-01 同比增减
货币资金 42,112.24 32,235.48 30.64%
交易性金融资产 7.50 455.40 -98.35%
应收票据 0.00 3.88 -100.00%
应收账款 21,173.46 16,703.39 26.76%
其他应收款 1,228.83 1,905.81 -35.52%
预付款项 1,461.66 1,638.62 -10.80%
存货 18,182.55 17,290.29 5.16%
其他流动资产 1,394.44 1,575.62 -11.50%
流动资产合计 85,560.69 71,808.49 19.15%
长期股权投资 1,868.28 2,843.00 -34.29%
其他权益工具投资 75.53 75.59 -0.08%
其他非流动金融资产 981.74 1,282.61 -23.46%
投资性房地产 7,863.17 2,984.45 163.47%
固定资产 36,018.73 42,500.28 -15.25%
在建工程 3,821.76 738.35 417.61%
使用权资产 1,633.11 2,030.40 -19.57%
无形资产 6,251.62 6,361.21 -1.72%
商誉 2,559.31 2,854.86 -10.35%
长期待摊费用 662.68 760.30 -12.84%
递延所得税资产 1,495.98 1,963.09 -23.79%
其他非流动资产 196.70 349.50 -43.72%
非流动资产合计 63,428.61 64,743.64 -2.03%
资产总计 148,989.31 136,552.14 9.11%
（1）货币资金较期初增长 30.64%，主要系报告期购买商品支付的现金减少以及付款和回款的良好控制所致。
（2）交易性金融资产较期初减少 98.35%，主要系报告期内公司持有的货币互换合约到期交割所致。
（3）应收账款较期初增加 26.76%，主要系报告期部分客户账期变化所致。
（4）其他应收款较期初减少 35.52%，主要系收到上期应收 700 万元股权转
让款所致。
（5）长期股权投资较期初减少 34.29%，主要系收回部分宁波天堂硅谷创源投资合伙企业（有限合伙）投资本金所致。
（6）其他非流动金融资产较期初减少 23.46%，主要系报告期退出投资上海吾流文化有限公司所致。
（7）投资性房地产较期初增加 163.47%，主要系子公司创源产业园管理有限公司及安徽创源文化发展有限公司房产对外租赁规模增加所致。
（8）在建工程较期初增长 417.61%，主要系子公司宁波创源海纳科技有限公司建设的北仑数字产业园项目基建所致。
（9）商誉较期初减少 10.35%，系报告期计提商誉减值准备所致。
（10）其他非流动资产较期初减少 43.72%，主要系子公司安徽创源文化发展有限公司及宁波市禾源纺织品有限公司预付设备款转入固定资产所致。
2. 负债结构
负债中主要项目增减变化如下：
单位：万元
项目 2023-12-31 2023-01-01 变动幅度
短期借款 3,714.79 8,785.60 -57.72%
应付票据 2,277.22 1,157.01 96.82%
应付账款 14,109.00 9,981.06 41.36%
预收款项 357.02 92.91 284.26%
合同负债 978.61 855.88 14.34%
应付职工薪酬 4,471.42 4,487.66 -0.36%
应交税费 1,250.39 1,329.48 -5.95%
其他应付款 628.16 996.46 -36.96%
一年内到期的非流动负债 10,057.20 11,129.64 -9.64%
流动负债合计 37,851.17 38,841.66 -2.55%
长期借款 20,900.00 15,963.00 30.93%
租赁负债 357.82 790.43 -54.73%
递延收益 3,430.91 370.36 826.37%
递延所得税负债 854.46 1,011.95 -15.56%
非流动负债合计 25,543.20 18135.74 40.84%
负债合计 63,394.36 56,977.40
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