深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于深圳康泰生物制品股份有限公司
2023 年股票期权与限制性股票激励计划
首次授予事项的
独立财务顾问报告
二〇二三年十二月
目 录
释 义 ......3
声 明 ......5
一、本激励计划已履行的必要程序......6
二、本次授予情况......7
三、本次授予情况与股东大会通过的激励计划的差异之处......9
四、本次授予条件成就的说明......10
五、独立财务顾问意见......12
六、备查文件及备查地点......13
释 义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
康泰生物、本公司、公司 指 深圳康泰生物制品股份有限公司
本计划、本激励计划 指 深圳康泰生物制品股份有限公司 2023 年股票期权
与限制性股票激励计划
股票期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定
的价格和条件购买本公司一定数量股票的权利
第二类限制性股票、限制性股票 指 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应
归属条件后获得一定数量的公司股票
激励对象 指 拟参与本激励计划的人员
自股票期权/限制性股票首次授予之日起至激励对
有效期 指 象获授的股票期权/限制性股票全部行权/归属或注
销/作废失效的期间
授予日 指 公司向激励对象授予股票期权/限制性股票的日期，
授予日必须为交易日
等待期 指 自股票期权授予登记完成之日起至股票期权可行
权日的期间
激励对象根据本计划行使其所拥有的股票期权的
行权 指 行为，在本计划中行权即为激励对象按照激励计划
设定的条件购买标的股票的行为
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交
易日
行权价格 指 本激励计划确定的，激励对象购买每股公司股票的
价格
行权条件 指 本激励计划确定的，激励对象行使股票期权所必需
满足的条件
授予价格 指 公司授予激励对象的限制性股票的单位价格
归属条件 指 本激励计划确定的，激励对象为获得公司股票所必
需满足的获益条件
归属 指 激励对象满足本激励计划确定的获益条件后，公司
将股票登记至激励对象的个人证券账户的行为
归属日 指 激励对象满足本激励计划确定的获益条件后，获授
的公司股票完成登记的日期，归属日必须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《业务办理指南》 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南
第 1 号—业务办理》
《公司章程》 指 《深圳康泰生物制品股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
他山咨询接受委托，担任康泰生物 2023 年股票期权与限制性股票激励计划的
独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1. 本报告系依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办
理指南》等法律、法规和规范性文件的规定，根据公司提供的有关资料和信息制作。公司已保证：所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续发
展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及政
策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告仅
供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
一、本激励计划已履行的必要程序
（一）2023 年 12 月 11 日，公司召开了第七届董事会第十五次会议，审议通
过了《关于公司<2023 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于召开 2023 年第二次临时股东大会的议案》，独立财务顾问和律师事务所分别出具了相应的独立财务顾问报告和法律意见书。
同日，公司召开了第七届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司<2023年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2023 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》，监事会对本次激励计划的激励对象名单进行核查并发表了意见。
（二）公司于 2023 年 12 月 12 日至 2023 年 12 月 21 日期间，对拟授予激励
对象名单的姓名和职务在公司内部进行公示。公示期内，公司未收到关于本次激
励对象的异议。公司于 2023 年 12 月 22 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披
露了《监事会关于 2023 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
（三）2023 年 12 月 27 日，公司召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过
了《关于公司<2023 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2023年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》。律师出具了相应的法律意见书。同日，公司发布了《关于 2023 年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
（四）2023 年 12 月 27 日，公司分别召开了第七届董事会第十六次会议和第
七届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。独立财务顾问和律师事务所分别出具了相应的独立财务顾问报告和法律意见书。
二、本次授予情况
（一）股票期权和限制性股票首次授予日：2023 年 12 月 27 日。
（二）股票来源：公司向激励对象增发的公司 A 股普通股股票。
（三）行权价格/授予价格：股票期权的行权价格为 25.39 元/份，限制性股票
的授予价格为 15.87 元/股。
（四）首次授予数量：首次授予股票期权 808.40 万份；首次授予限制性股票
1,663.70 万股。
（五）首次授予人数：获授股票期权的人数为 458 人；获授限制性股票的人
数为 462 人。
1. 股票期权的分配情况：
姓名 职务 获授的股票期权 占本计划拟授予股 占本计划草案公告日
数量（万份） 票期权总数的比例 公司股本总额的比例
中层管理人员、核心技术 808.40 80.84% 0.72%
（业务）骨干人员（458 人）
预留部分 191.60 19.16% 0.17%
合计 1,000.00 100.00% 0.90%
2. 限制性股票的分配情况：
姓名 职务 获授的限制性股 占本计划拟授予限制 占本计划草案公告日
票数量（万股） 性股票总数的比例 公司股本总额的比例
苗向 董事、总裁 50.00 2.50% 0.04%
刘建凯 董事、副总裁 60.00 3.00% 0.05%
周慧 财务总监 35.00 1.75% 0.03%
陶瑾 董事会秘书 35.00 1.75% 0.03%
中层管理人员、核心技术 1,4
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