山东国瓷功能材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司2023年财务报告业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2024]第ZC10291号审计，出具标准无保留意见的审计报告。现将2023年度的财务决算情况报告如下：
一、经营概况及主要财务数据
2023 年公司实现营业收入 385,922.28 万元，比上年同期增长 21.86%；归属于上市公司股东的
净利润 56,913.54 万元，比上年同期增长 14.50%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润 54,245.05 万元，比上年同期增长 15.34%；经营活动产生的现金流量净额 64,489.53 万元,比上
年同期增长 216.78%。
单位：人民币元
项目 2023 年 2022 年 本年比上年增减
营业收入 3,859,222,799.29 3,166,888,573.14 21.86%
利润总额 704,673,027.07 562,128,326.21 25.36%
净利润 620,875,812.68 526,848,776.18 17.85%
归属于上市公司股东的净利润 569,135,423.87 497,042,596.02 14.50%
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润 542,450,536.21 470,321,323.07 15.34%
经营活动产生的现金流量净额 644,895,331.33 203,576,390.34 216.78%
基本每股收益（元/股） 0.57 0.50 14.00%
稀释每股收益（元/股） 0.57 0.50 14.00%
加权平均净资产收益率 9.32% 8.55% 0.77%
项目 2023 年末 2022 年末 本年末比上年末增减
资产总额 8,779,636,883.28 7,501,776,603.03 17.03%
归属于上市公司股东的净资产 6,313,158,110.27 5,882,401,887.05 7.32%
（一）资产构成情况
单位：人民币元
2023 年末 2023 年初
项目 比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 718,817,804.32 8.19% 566,164,012.26 7.55% 0.64%
应收账款 1,657,476,359.67 18.88% 1,420,841,967.62 18.94% -0.06%
合同资产 2,740,575.29 0.03% 4,591,704.12 0.06% -0.03%
存货 789,471,064.02 8.99% 890,757,819.51 11.87% -2.88%
投资性房地产 1,178,296.41 0.01% - - 0.01%
长期股权投资 143,921,895.30 1.64% 78,878,352.26 1.05% 0.59%
固定资产 2,357,576,317.40 26.85% 1,691,200,457.91 22.54% 4.31%
在建工程 240,445,201.55 2.74% 333,632,312.80 4.45% -1.71%
使用权资产 45,993,269.37 0.52% 54,360,546.10 0.72% -0.20%
短期借款 282,909,739.44 3.22% 1,714,680.00 0.02% 3.20%
合同负债 17,534,564.37 0.20% 17,061,301.34 0.23% -0.03%
长期借款 277,636,027.29 3.16% - - 3.16%
租赁负债 33,609,929.29 0.38% 39,359,886.02 0.52% -0.14%
主要资产增减变动情况：
单位：人民币元
项目 2023 年末 2023 年初 变动幅度 变动原因
应收票据 226,857,510.08 148,063,758.77 53.22%票据结算增加
应收款项融资 161,525,672.11 94,296,120.35 71.30%票据结算增加
长期股权投资 143,921,895.30 78,878,352.26 82.46%新增联营企业投资
固定资产 合并范围增加及在建工程完工转
2,357,576,317.40 1,691,200,457.91 39.40%固
无形资产 273,394,114.80 168,865,245.48 61.90%合并范围增加及新增土地购入
其他非流动资产 106,676,931.98 292,381,517.24 -63.51%上期预付投资款重分类
（二）负债情况以及偿债能力分析
1、主要负债变动情况：
单位：人民币元
项目 2023 年末 2023 年初 变动幅度 变动原因
短期借款 282,909,739.44 1,714,680.00 16399.27%新增流动资金借款
应付票据 273,659,835.93 113,049,669.84 142.07%票据结算支付增加
应付职工薪酬 80,558,275.89 39,898,814.89 101.91%人员增加及新增合并范围增加
一年内到期的非流动 240.46%并购贷款重分类
负债 59,713,817.80 17,539,282.86
其他流动负债 165,203,507.38 120,584,964.45 37.00%票据结算增加
长期借款 277,636,027.29 100.00%新增固定资产及并购贷款
其他非流动负债 116,900,377.11 220,400,000.00 -46.96%回购爱尔创科技股权
2、偿债能力分析：
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
资产负债率（%） 22.70% 15.95%
流动比率（倍） 2.55 3.99
速动比率（倍） 2.00 2.90
（三）经营成果概况
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