山西仟源医药集团股份有限公司
2021 年度财务决算报告
公司 2021 年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具标准无保留意见的审计报告。结合公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况、2021
年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况，我们进行了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、基本情况
回望 2021 年，新冠疫情继续肆虐全球，国内 GDP 呈现倒 V 型，经济面临巨
大增长压力。在集采常态化、制度化、应采尽采，医保谈判等行业政策的影响下，制药企业剧烈内卷，大洗牌将不可避免。这一年，公司坚持将“科技引领，销售拉动，管理推升，质量可控，生产保障，团队融合”作为企业着力点和行动纲领，把产品研发、技术提升放在首位，加快推进公司技术创新和产品升级，聚焦“降成本”、“控费用”，不断提高数字化建设水平，对内协同，对外合作，不拘一格推动公司转型发展。
2021 年度公司实现营业总收入 93,037.49 万元，同比增加 9.70%；归属于母
公司的净利润-9,143.76 万元，同比减亏 65.15%；资产总计为 152,680.94 万元，其中：流动资产 37,589.13 万元，非流动资产 115,091.81 万元；负债合计为78,222.95 万元；所有者权益为 74,457.99 万元，其中归属于母公司的所有者权益 58,940.55 万元。
二、财务状况
1、2021 年公司各项主要资产变动情况如下表所示：
单位：元
项目 2021 年12 月31 日 2021 年1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
货币资金 107,255,279.48 7.02% 188,437,262.77 10.42% -43.08%
应收票据 0.00% 390,685.80 0.02% -100.00%
应收账款 126,629,126.19 8.29% 197,477,573.70 10.92% -35.88%
应收款项融 5,553,152.88 0.36% 3,322,185.70 0.18% 67.15%
资
预付款项 13,336,869.01 0.87% 26,764,690.58 1.48% -50.17%
其他应收款 10,577,848.35 0.69% 34,390,027.71 1.90% -69.24%
存货 108,384,753.42 7.10% 122,439,751.31 6.77% -11.48%
项目 2021 年12 月31 日 2021 年1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
其他流动资 4,154,255.52 0.27% 5,390,946.90 0.30% -22.94%
产
长期股权投 90,923,391.56 5.96% 82,833,159.04 4.58% 9.77%
资
投资性房地 79,905,143.18 5.23% 82,166,459.93 4.54% -2.75%
产
固定资产 300,260,615.40 19.67% 312,401,631.51 17.27% -3.89%
在建工程 73,930,444.17 4.84% 86,274,230.15 4.77% -14.31%
使用权资产 11,948,691.47 0.78% 8,968,289.47 0.50% 33.23%
无形资产 220,547,275.10 14.44% 255,005,191.78 14.09% -13.51%
开发支出 14,683,608.54 0.96% 3,370,587.58 0.19% 335.64%
商誉 339,933,081.62 22.26% 359,533,081.62 19.87% -5.45%
长期待摊费 982,056.69 0.06% 1,635,505.54 0.09% -39.95%
用
递延所得税 12,110,053.36 0.79% 30,094,809.94 1.66% -59.76%
资产
其他非流动 5,693,720.49 0.37% 8,294,692.88 0.46% -31.36%
资产
资产总计 1,526,809,366.43 100.00% 1,809,190,763.91 100.00% -15.61%
（1）货币资金年末余额较年初余额减少 43.08%，主要是由于本年公司筹资 活动产生的现金流量净支出较大所致；
（2）应收票据年末余额较年初余额减少 100.00%，主要是由于年末公司已贴 现未到期承兑汇票减少所致；
（3）应收账款年末余额较年初余额减少 35.88%，主要是由于年末公司应收 货款减少所致；
（4）应收款项融资年末余额较年初余额增加 67.15%，主要是由于年末公司 采用承兑汇票方式结算的货款增加所致；
（5）预付款项年末余额较年初余额减少 50.17%，主要是由于年末预付货款 减少所致；
（6）其他应收款年末余额较年初余额减少 69.24%，主要是由于年末应收股 权与长期资产转让款减少所致；
（7）使用权资产年末余额较年初余额增加 33.23%，主要是由于年末公司租 入房屋及建筑物增加所致；
（8）开发支出年末余额较年初余额增加 335.64%，主要是由于本年新药研发
以及一致性评价项目投入所致；
（9）长期待摊费用年末余额较年初余额减少 39.95%，主要是由于本年摊销 所致；
（10）递延所得税资产年末余额较年初余额减少 59.76%，主要是由于年末预 计可弥补亏损减少所致；
（11）其他非流动资产年末余额较年初余额减少 31.36%，主要是由于预付购 置长期资产款项减少所致。
2、2021 年公司各项主要负债与权益项目变动情况如下表所示：
单位：元
项目 2021 年12 月31 日 2021 年1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
短期借款 91,031,544.98 5.96% 100,531,387.47 5.56% -9.45%
应付票据 7,400,000.00 0.48% 8,000,000.00 0.44% -7.50%
应付账款 39,954,791.43 2.62% 60,218,382.17 3.33% -33.65%
预收款项 770,766.75 0.05% 767,229.50 0.04% 0.46%
合同负债 22,949,806.23 1.50% 29,859,014.12 1.65% -23.14%
应付职工薪 21,974,464.71 1.44% 24,118,255.62 1.33% -8.89%
酬
应交税费 24,151,299.09 1.58% 11,577,789.38 0.64% 108.60%
其他应付款 86,676,879.54 5.68% 124,380,275.13 6.87% -30.31%
一年内到期
的非流动负 99,573,080.36 6.52% 130,176,923.98 7.20% -23.51%
债
其他流动负 5,546,638.07 0.36% 2,443,774.59 0.14% 126.97%
债
长期借款 33,040,000.00 2.16% 106,560,000.00 5.89% -68.99%
租赁负债 5,941,485.18 0.39% 6,497,585.29 0.36% -8.56%
长期应付款 282,201,861.28 18.48% 249,951,000.00 13.82% 12.90%
长期应付职 3,869,845.73 0.25% 4,162,880.75 0.23% -7.04%
工薪酬
递延收益 10,920,785.80 0.72% 8,054,820.05 0.45% 35.58%
递延所得税 40,987,687.32 2.68% 66,667,853.27 3.68% -38.52%
负债
其他非流动 5,238,554.46 0.34% 2,611,016.56 0.14% 100.63%
负债
负债合计 782,229,490.93 51.23% 936,578,187.88 51.77% -16.48%
股本 227,970,921.00 14.93% 227,970,921.00 12.60% 0.00%
资本公积 533,467,931.55 34.94% 539,723,860.62 29.83% -1.16%
项目 2021 年12 月31 日 2021 年1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
盈余公积 17,952,791.16 1.18% 17,952,791.16 0.99
查看PDF原文
