山西仟源医药集团股份有限公司
2020 年度财务决算报告
公司 2020 年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具标准无保留意见的审计报告。结合公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况、2020
年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况，我们进行了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、基本情况
2020 年是“十三五”收官之年，是众志成城抗击疫情砥砺前行之年。这一年，国家医改步伐未受疫情影响而停滞，各项政策不断实施和加码，带量采购国家与地方双线推进，医保目录调整和创新药准入模式谈判常态化，医保支付 DRG和 DIP 相继试点，“腾空间，调结构”加速行业洗牌和格局重构；这一年，也是仟源医药成立 15 周年，实施新时期发展战略的第一年，更是公司自上市以来遇到的形势极为复杂的一年，面对疫情的影响和美洛西林钠舒巴坦钠等产品退出医保带来的利润下降的不利局面，公司董事会和管理层上下齐心积极应对、迎难而上、开拓进取，主动融入到变革的主旋律中。纵观 2020 年，公司发展亦忧亦喜，新战略落地需继续努力。
2020 年度公司实现营业总收入 84,807.25 万元，同比减少 25.07%；归属于
母公司的净利润-26,236.75 万元，同比减少 5,053.33%；资产总计为 180,051.87万元，其中：流动资产 57,890.94 万元，非流动资产 122,160.93 万元；负债合计为 92,790.61 万元；所有者权益为 87,261.26 万元，其中归属于母公司的所有者权益 68,709.90 万元。
二、财务状况
1、2020 年公司各项主要资产变动情况如下表所示：
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
货币资金 188,437,262.77 10.47% 143,349,086.90 7.95% 31.45%
应收票据 390,685.80 0.02% 100.00%
应收账款 197,477,573.70 10.97% 228,924,784.49 12.70% -13.74%
应收款项融 3,322,185.70 0.18% 35,247,680.83 1.96% -90.57%
资
项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
预付款项 27,060,940.58 1.50% 19,584,560.99 1.09% 38.17%
其他应收款 34,390,027.71 1.91% 74,234,656.25 4.12% -53.67%
存货 122,439,751.31 6.80% 131,039,289.51 7.27% -6.56%
其他流动资 5,390,946.90 0.30% 15,804,418.62 0.88% -65.89%
产
长期股权投 82,833,159.04 4.60% 426,299,805.64 23.66% -80.57%
资
投资性房地 82,166,459.93 4.56% 84,427,776.73 4.69% -2.68%
产
固定资产 312,401,631.51 17.35% 290,837,827.32 16.14% 7.41%
在建工程 86,274,230.15 4.79% 72,995,140.64 4.05% 18.19%
无形资产 255,005,191.78 14.16% 90,124,634.04 5.00% 182.95%
开发支出 3,370,587.58 0.19% 30,121,951.62 1.67% -88.81%
商誉 359,533,081.62 19.97% 142,545,344.29 7.91% 152.22%
长期待摊费 1,635,505.54 0.09% 2,223,367.48 0.12% -26.44%
用
递延所得税 30,094,809.94 1.67% 12,765,092.23 0.71% 135.76%
资产
其他非流动 8,294,692.88 0.46% 1,503,827.90 0.08% 451.57%
资产
资产总计 1,800,518,724.44 1,802,029,245.48 100.00%
（1）货币资金年末余额较年初余额增加 31.45%，主要是由于本年公司完成 以简易程序向特定对象发行股票所致；
（2）应收票据年末余额较年初余额增加 100.00%，主要是由于年末公司已贴 现未到期承兑汇票增加所致；
（3）应收款项融资年末余额较年初余额减少 90.57%，主要是由于本年公司 采用承兑汇票方式结算的货款减少所致；
（4）预付款项年末余额较年初余额增加 38.17%，主要是由于年末预付货款 增加所致；
（5）其他应收款年末余额较年初余额减少 53.67%，主要是本年公司新增合 并范围嘉逸医药，关联方往来余额合并抵消所致；
（6）其他流动资产年末余额较年初余额减少 65.89%，主要是由于年末公司 理财产品减少所致；
（7）长期股权投资年末余额较年初余额减少 80.57%，主要是由于本年嘉逸
医药由联营公司变为控股公司所致；
（8）无形资产年末余额较年初余额增加 182.95%，主要是由于本年公司新增 合并范围嘉逸医药所致；
（9）开发支出年末余额较年初余额减少 88.81%，主要是由于本年获取一致 性评价药品补充申请批件，相关开发支出转入无形资产以及本年部分研发项目 终止研发，相关开发支出转入研发费用所致；
（10）商誉年末余额较年初余额增加 152.22%，主要是由于本年公司新增合 并范围嘉逸医药所致；
（11）递延所得税资产年末余额较年初余额增加 135.76%，主要是由于年末 可抵扣亏损增加所致；
（12）其他非流动资产年末余额较年初余额增加 451.57%，主要是由于预付 购置长期资产款项增加所致。
2、2020 年公司各项主要负债与权益项目变动情况如下表所示：
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
短期借款 100,531,387.47 5.58% 99,155,592.25 5.50% 1.39%
应付票据 8,000,000.00 0.44% 0.00% 100.00%
应付账款 60,218,382.17 3.34% 69,095,702.61 3.83% -12.85%
预收款项 767,229.50 0.04% 908,255.91 0.05% -15.53%
合同负债 29,859,014.12 1.66% 18,933,745.08 1.05% 57.70%
应付职工薪 24,118,255.62 1.34% 16,095,898.67 0.89% 49.84%
酬
应交税费 11,577,789.38 0.64% 15,072,370.23 0.84% -23.19%
其他应付款 124,380,275.13 6.91% 106,584,059.40 5.91% 16.70%
一年内到期
的非流动负 128,002,469.80 7.11% 63,972,004.19 3.55% 100.09%
债
其他流动负 2,443,774.59 0.14% 1,408,669.40 0.08% 73.48%
债
长期借款 106,560,000.00 5.92% 190,080,000.00 10.55% -43.94%
长期应付款 249,951,000.00 13.88% 246,074,237.82 13.66% 1.58%
长期应付职 4,162,880.75 0.23% 2,664,804.21 0.15% 56.22%
工薪酬
递延收益 8,054,820.05 0.45% 9,205,422.62 0.51% -12.50%
递延所得税 66,667,853.27 3.70% 28,187,858.38 1.56% 136.51%
项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
负债
其他非流动 2,611,016.56 0.15% 1,987,924.53 0.11% 31.34%
负债
负债合计 927,906,148.41 51.54% 869,426,545.30 48.25% 6.73%
股本 227,970,921.00 12.66% 208,308,000.00 11.56% 9.44%
资本公积
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