辽宁奥克化学股份有限公司
2023 年度财务决算报告
辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“公司”）2023年财务报告已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的审计报告。为了能更全面、详细地了解公司2023年的财务状况和经营成果，现以经审计的财务数据为依据，就公司2023年度的财务决算情况报告如下：
一、财务状况说明
（一）资产状况
金额单位：万元
2023 年末余额 2023 年初余额
项 目 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 变动幅度
流动资产：
货币资金 42,755.43 7.75% 40,611.82 6.33% 5.28%
交易性金融资产 7,608.52 1.38% 24,313.59 3.79% -68.71%
应收票据 27,661.83 5.01% 92,641.32 14.44% -70.14%
应收账款 34,528.20 6.26% 28,412.20 4.43% 21.53%
应收款项融资 30,641.55 5.55% 37,286.41 5.81% -17.82%
预付账款 11,505.28 2.09% 10,029.65 1.56% 14.71%
其他应收款 1,708.55 0.31% 1,179.20 0.18% 44.89%
存货 26,271.07 4.76% 33,157.79 5.17% -20.77%
其他流动资产 6,854.39 1.24% 4,459.10 0.69% 53.72%
流动资产合计 189,534.82 34.36% 272,091.06 42.41% -30.34%
非流动资产：
长期股权投资 44,251.25 8.02% 43,353.95 6.76% 2.07%
其它权益工具投资 424.34 0.08% 424.34 0.07% 0.00%
固定资产 157,709.39 28.59% 176,107.57 27.45% -10.45%
在建工程 35,691.86 6.47% 24,386.51 3.80% 46.36%
使用权资产 690.09 0.13% 793.97 0.12% -13.08%
无形资产 42,007.92 7.62% 43,755.35 6.82% -3.99%
商誉 7,122.04 1.29% 7,485.55 1.17% -4.86%
长期待摊费用 33,956.96 6.16% 36,884.00 5.75% -7.94%
递延所得税资产 11,346.12 2.06% 5,525.45 0.86% 105.34%
其他非流动资产 28,891.11 5.24% 30,837.50 4.81% -6.31%
非流动资产合计 362,091.08 65.64% 369,554.20 57.59% -2.02%
资产总计 551,625.90 100.00% 641,645.26 100.00% -14.03%
变动说明：
截止报告期末，公司资产总额551,625.90万元，较年初减少90,019.36万元，下降14.03%，主要系：
（1）交易性金融资产：较年初减少16,705.08万元，下降68.71%。主要系公司期末持有保本型理财产品减少。
（2）应收票据：较年初减少64,979.48万元，下降70.14%。主要系公司期末持有票据减少，已支付未到期应收票据减少。
（3）其他应收款：较年初增加529.35万元，增长44.89%。主要系报告期末应收出口退税增加。
（4）其他流动资产：较年初增加2,395.29万元，增长53.72%，主要系报告期末增值税留抵增加。
（5）在建工程：较年初增加 11,305.35 万元，增长 46.36%，主要系全资子公司
海南奥克化学有限公司 20 万吨/年环氧衍生绿色能源新材料项目持续投入。
（6）递延所得税资产：较年初增加5,820.66万元，增长105.34%。主要系本公司及其子公司计提可弥补亏损递延所得税资产增加、计提资产减值准备递延所得税资产增加。
（二）负债状况
金额单位：万元
2023 年末余额 2023 年初余额
项 目 金额 占总负债比 金额 占总负债比 变动幅度
例 例
流动负债：
短期借款 120,102.76 51.32% 132,943.42 45.48% -9.66%
应付票据 9,980.00 4.26% 64.90 0.02% 15277.89
%
应付账款 17,138.60 7.32% 32,278.64 11.04% -46.90%
合同负债 5,624.91 2.40% 5,857.84 2.00% -3.98%
应付职工薪酬 3,554.03 1.52% 3,107.26 1.06% 14.38%
应交税费 805.81 0.34% 2,137.40 0.73% -62.30%
其他应付款 11,910.07 5.09% 11,897.37 4.07% 0.11%
一年内到期的非流 10,985.27 4.69% 5,962.52 2.04% 84.24%
动负债
其他流动负债 27,446.92 11.73% 76,596.21 26.21% -64.17%
流动负债合计 207,548.37 88.69% 270,845.57 92.66% -23.37%
非流动负债：
长期借款 19,387.24 8.28% 14,000.00 4.79% 38.48%
租赁负债 616.66 0.26% 709.39 0.24% -13.07%
递延收益 5,363.31 2.29% 5,452.03 1.87% -1.63%
递延所得税负债 1,104.19 0.47% 1,288.55 0.44% -14.31%
非流动负债合计 26,471.39 11.31% 21,449.97 7.34% 23.41%
负债合计 234,019.77 100.00% 292,295.53 100.00% -19.94%
变动说明：
截止报告期末，公司负债总额234,019.77万元，较年初减少58,275.77万元，下降19.94%，主要系：
（1）应付票据：较年初增加9,915.10万元，增长15,277.89%。主要系公司采购结算方式变更，银行承兑汇票支付增加所致。
（2）应付账款：较年初减少15,140.04万元，下降46.90%。主要系期末采购结算方式变更，原料采购量减少。
（3）应交税费：较年初减少1,331.58万元，下降62.30%。主要系公司利润下降，应交企业所得税减少；产品毛利下降，应交增值税减少。
（4）一年内到期的非流动负债：较年初增加5,022.75万元，增长84.24%。主要系长期借款将于2024年到期，转至一年内到期的非流动负债。
（5）其他流动负债：较年初减少49,149.29万元，下降64.17%。主要系报告期末已支付未到期应收票据减少。
（6）长期借款：较年初增加5,387.24万元，增长38.48%。主要系报告期末子公司海南奥克化学有限公司增加银行长期借款6,087.24万元。
（三）所有者权益
金额单位：万元
2023 年末余额 2023 年初余额
项 目 金额 占股东权益 金额 占股东权益 变动幅度
比例 比例
股本
查看PDF原文
