辽宁奥克化学股份有限公司
2024 年度财务决算报告
辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“公司”）2024年财务报告已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的审计报告。为了能更全面、详细地了解公司2024年的财务状况和经营成果，现以经审计的财务数据为依据，就公司2024年度的财务决算情况报告如下：
一、财务状况说明
（一）资产状况
金额单位：万元
2024 年末余额 2024 年初余额
项 目 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 变动幅度
流动资产：
货币资金 60,617.70 10.59% 42,755.43 7.75% 41.78%
交易性金融资产 32,734.97 5.72% 7,608.52 1.38% 330.24%
应收票据 22,762.21 3.97% 27,661.83 5.01% -17.71%
应收账款 45,350.35 7.92% 34,528.20 6.26% 31.34%
应收款项融资 23,508.34 4.11% 30,641.55 5.55% -23.28%
预付账款 8,665.89 1.51% 11,505.28 2.09% -24.68%
其他应收款 8,812.43 1.54% 1,708.55 0.31% 415.79%
存货 33,803.08 5.90% 26,271.07 4.76% 28.67%
其他流动资产 7,507.63 1.31% 6,854.39 1.24% 9.53%
流动资产合计 243,762.61 42.57% 189,534.82 34.36% 28.61%
非流动资产：
长期股权投资 41,967.94 7.33% 44,251.25 8.02% -5.16%
其它权益工具投资 424.34 0.07% 424.34 0.08% 0.00%
固定资产 178,652.90 31.20% 157,709.39 28.59% 13.28%
在建工程 5,947.48 1.04% 35,691.86 6.47% -83.34%
使用权资产 595.70 0.10% 690.09 0.13% -13.68%
无形资产 37,285.98 6.51% 42,007.92 7.62% -11.24%
商誉 7,122.04 1.24% 7,122.04 1.29% 0.00%
长期待摊费用 38,468.52 6.72% 33,956.96 6.16% 13.29%
递延所得税资产 13,857.08 2.42% 11,346.12 2.06% 22.13%
其他非流动资产 4,587.05 0.80% 28,891.11 5.24% -84.12%
非流动资产合计 328,909.02 57.43% 362,091.08 65.64% -9.16%
资产总计 572,671.63 100.00% 551,625.90 100.00% 3.82%
变动说明：
截止报告期末，公司资产总额572,671.63万元，较年初增长21,045.72万元，上升3.82%，主要系：
（1）货币资金：较年初增加17,862.27万元，增长41.78%。主要系公司自留资金银行存款增加，为2025年一季度清偿贷款作准备。
（2）交易性金融资产：较年初增加25,126.45万元，增长330.24%。主要系公司期末持有保本型理财产品增加。
（3）其他应收款：较年初增加7,103.88万元，增长415.79%。主要系报告期内终止天津项目合作，投资款的30%作为保证金转至中国石化集团资产经营管理有限公司待仲裁解决。
（4）在建工程：较年初减少 29,744.39 万元，下降 83.34%，主要系全资子公司
海南奥克化学有限公司 20 万吨/年环氧衍生绿色能源新材料项目转固。
（6）其他非流动资产：较年初减少24,304.06万元，下降84.12%。主要系报告期内终止天津项目合作，投资款70%已收回，另30%作为保证金转至中国石化集团资产经营管理有限公司待仲裁解决。
（二）负债状况
金额单位：万元
2024 年末余额 2024 年初余额
项 目 金额 占总负债比 金额 占总负债比 变动幅度
例 例
流动负债：
短期借款 156,047.05 56.97% 120,102.76 51.32% 29.93%
交易性金融负债 18.80 0.01% 0.00 0.00% #DIV/0!
应付票据 5,875.00 2.14% 9,980.00 4.26% -41.13%
应付账款 15,900.01 5.80% 17,138.60 7.32% -7.23%
合同负债 5,263.95 1.92% 5,624.91 2.40% -6.42%
应付职工薪酬 4,760.11 1.74% 3,554.03 1.52% 33.94%
应交税费 1,051.49 0.38% 805.81 0.34% 30.49%
其他应付款 17,720.40 6.47% 11,910.07 5.09% 48.78%
一年内到期的非流 15,199.37 5.55% 10,985.27 4.69% 38.36%
动负债
其他流动负债 37,874.47 13.83% 27,446.92 11.73% 37.99%
流动负债合计 259,710.65 94.81% 207,548.37 88.69% 25.13%
非流动负债：
长期借款 4,872.20 1.78% 19,387.24 8.28% -74.87%
租赁负债 586.38 0.21% 616.66 0.26% -4.91%
长期应付款 2,417.29 0.88% 0.00 0.00% #DIV/0!
递延收益 5,438.38 1.99% 5,363.31 2.29% 1.40%
递延所得税负债 892.46 0.33% 1,104.19 0.47% -19.18%
非流动负债合计 14,206.70 5.19% 26,471.39 11.31% -46.33%
负债合计 273,917.35 100.00% 234,019.77 100.00% 17.05%
变动说明：
截止报告期末，公司负债总额273,917.35万元，较年初增加39,897.58万元，增长17.05%，主要系：
（1）应付票据：较年初减少4,105.00万元，下降41.13%。主要系银行承兑汇票到期支付所致。
（2）应付职工薪酬：较年初增加1,206.07万元，增长33.94%。主要系年度待发放经营奖励增加。
（3）应交税费：较年初增加245.68万元，增长30.49%。主要系公司产品毛利上升，应交增值税增加。
（4）其他应付款：较年初增加5,810.32万元，增长48.78%。主要系海南奥克在建工程预转固应付项目款增加。
（5）一年内到期的非流动负债：较年初增加4,214.10万元，增长38.36%。主要系长期借款将于2025年到期，转至一年内到期的非流动负债。
（6）其他流动负债：较年初增加10,427.55万元，增长37.99%。主要系报告期末已支付未到期应收票据增加、租赁白银本金增加。
（7）长期借款：较年初减少14,515.04万元，下降74.87%。主要系报告期末子公司江苏奥克化学有限公司长期借款将于2025年到期，转至一年内到期的非流动负债。
（8）长期应付款：较年初增加2,417.29万元，主要系报告期内子公司武汉奥克化学有限公司售后回租融资增加。
（三）所有者权益
金额单位：万元
2024 年末余额
