证券代码：002340 证券简称：格林美 公告编号：2019-066
格林美股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示
及填补措施（修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
本次非公开发行股票后，公司的股本及净资产均将有所增长。随着本次发行募集资金的陆续投入，将显著提升公司营运资金，扩大业务规模，促进业务发展，对公司未来经营业绩产生积极影响。但考虑到募集资金产生效益需要一定的过程和时间，在募集资金投入产生效益之前，公司利润实现和股东回报仍主要依赖公司现有业务。因此，完成本次发行后，在公司总股本和净资产均有所增长的情况下，每股收益和加权平均净资产收益率等即期回报财务指标在短期内存在被摊薄的风险。
本公告中公司对经营数据的假设分析不构成公司的盈利预测，公司提示投资者制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就2019年非公开发行股票（以下简称“本次非公开发行股票”）事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，提出了
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算
（一）财务指标计算主要假设和说明
1、假设宏观经济环境及本公司所处行业情况没有发生重大不利变化；
2、本次非公开发行的股票数量假定为本次非公开预案（修订稿）公告前公司总股本的20%，即829,926,774股；
3、本次非公开发行的股票募集资金总额假定为300,000.00万元，不考虑扣除发行费用的影响；
4、考虑本次非公开发行的股票的审核和发行需要一定时间周期，假设本次非公开发行于2019年9月末实施完毕（发行数量、募集资金总额和完成时间仅为本公司估计，最终由董事会根据股东大会的授权、中国证监会相关规定及发行对象申购报价的情况与保荐机构协商确定）；
5、公司2018年度归属于上市公司股东的净利润为73,031.49万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为65,719.66万元，假设公司2019年度归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与2018年度持平；
该假设并不代表公司对2019年的盈利预测，亦不代表公司对2019年经营情况及趋势的判断，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；
6、2019年3月，公司《2016年限制性股票激励计划》第二个解除限售期解除限售条件成就，本次测算考虑其对净资产、加权平均净资产收益率等指标的影响；
7、2019年5月，公司完成对2018年年度权益分派方案的实施工作，本次测算考虑其对净资产、加权平均净资产收益率等指标的影响；
8、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
9、未考虑除本次发行、净利润、利润分配、限制性股票解除限售以外的其他因素对公司净资产规模的影响；
10、在预测公司总股本时，以公司本次非公开预案（修订稿）公告前总股本4,149,633,873股为基础，仅考虑本次非公开发行股份的影响，不考虑其他因素导
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设和前提，本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
本次非公开发 不考虑本次非 本次非公开发
项目 行前（2018年公开发行（2019行后（2019年
度/2018年12年度/2019年12度/2019年12
月31日） 月31日） 月31日）
总股本（股） 4,150,926,073 4,149,633,873 4,979,560,647
期初归属于母公司所有者权益合计（万元） 752,228.91 987,762.54 987,762.54
当年归属于母公司净利润（万元） 73,031.49 73,031.49 73,031.49
期末归属于母公司所有者权益合计（万元） 987,762.54 1,050,688.64 1,350,688.64
基本每股收益（元） 0.19 0.18 0.17
稀释每股收益（元） 0.19 0.18 0.17
扣除非经常性损益 基本每股收益（元） 0.17 0.16 0.15
稀释每股收益（元） 0.17 0.16 0.15
加权平均净资产收益率 8.75% 7.17% 6.68%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益） 7.87% 6.45% 6.01%
每股净资产（元） 2.38 2.53 2.71
上述测算中，每股收益、净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定进行了计算。公司对2019年净利润及扣除非经常性损益后净利润的假设分析是为了便于投资者理解本次发行对即期回报的摊薄，并不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成的损失，公司不承担赔偿责任。
由上表可以看出，本次发行完成后，由于募集资金投资项目建成达产和产生预期经济效益需要一定的建设周期，短期内公司每股收益和加权平均净资产收益率会有所下降。但是，本次募投项目达产后将大幅增加销售收入和净利润，随着募集资金投资项目效益的释放，将大幅提升公司的盈利能力，大幅增加每股收益和加权平均净资产收益率，大幅优化公司的各项财务指标，夯实公司在全球行业的核心地位，推动公司成为业绩良好的循环产业集团，为股东创造良好的收益。
二、关于本次非公开发行的必要性、合理性及与公司现有业务相关性的分
析
（一）关于本次融资的必要性及合理性
本次发行计划募集资金总额不超过300,000.00万元。扣除发行费用后的募集资金净额将用于投资以下项目，具体项目及拟使用的募集资金金额如下表所示：
单位：万元
序号 项目名称 总投资金额 拟使用募集资金金额 实施单位
绿色拆解循环再造车用动力电 荆门市格林
1 池包项目 49,800.00 43,381.57 美新材料有
限公司
2 三元动力电池产业链项目
3万吨/年三元动力电池材料前 荆门市格林
2.1 驱体生产项目 86,000.00 75,085.11 美新材料有
限公司
动力电池三元正极材料项目（年 福安青美能
2.2 产5万吨动力三元材料前驱体原 185,000.00 97,339.65 源材料有限
料及2万吨三元正极材料） 公司
3 补充流动资金 84,193.67 84,193.67 公司
合计 404,993.67 300,000.00
本次募投项目的实施，将充分利用公司在废旧电池、材料再造与报废汽车回收业务领域的回收优势与核心技术优势，全面构建新能源全生命周期价值链循环产业体系，形成从动力电池回收——原料再造——材料再造——动力电池包再造的大回收产业体系，打造公司在新能源汽车领域回收利用的核心定位，提升公司新能源产业链的核心竞争力与盈利能力。
本次募投项目的实施，有利于加强公司对废旧电池、钴镍等稀缺金属废物循环再造、三元正极材料前驱体及三元正极材料生产及废旧汽车回收等业务的协同整合，充分发挥自身的技术和资源优势，完善和巩固产业链布局，强化公司从废旧电池回收到动力锂电池材料再造的全产业链建设，并打通公司从动力锂电池材料到动力电池包的产业链。公司将抓住新能源汽车行业政策利好等各项因素给动力电池正极材料产业带来的较好发展机遇，利用自身优势，集中精力发展盈利能力更强的动力电池材料业务，提升公司的盈利水平。
此外，本次补充流动资金将进一步优化资本结构，增强公司资金实力，满足
（二）本次募投项目与公司现有业务的关系及公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司在国内率先提出“资源有限、循环无限”的产业理念，积极倡导开采“城市矿山”，从攻克废旧电池回收技术开始，到攻克电子废弃物绿色处理世界难题、到攻克报废汽车整体资源化回收技术难题、到攻关动力电池材料的三元“核”技术，突破性解决了中国在废旧电池、电子废弃物与报废汽车等典型废弃资源绿色处理与循环利用的关键技术，成为世界技术领先的废物循环企业。公司在湖北、湖南、江西、河南、天津、江苏、浙江、山西、内蒙古和福建等省和直辖市建成十六大循环产业园，投资南非、韩国、印尼，循环产业贯通中国东西南北3000公里、辐射世界，建成废旧电池与动力电池大循环产业链，钴镍
