四川川润股份有限公司
2023 年度财务决算报告
四川川润股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年财务报告已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，为公司出具了[2024]京会兴审字第 00020041号标准无保留意见的《审计报告》。会计师审计意见认为：公司财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日合
并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
公司结合经营情况和财务情况编制了 2023 年度财务决算报告，现报告如下： 一、主要经营财务指标情况
单位：万元
2023 年 2022 年 本年比上年增减
营业收入 166,356.40 169,863.22 -2.06%
归属于上市公司股东的净利润 -6,359.71 1,198.42 -630.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常 -7,075.24 -2,552.44 -177.20%
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 8,826.18 -10,363.21 185.17%
基本每股收益（元/股） -0.1467 0.0278 -627.70%
加权平均净资产收益率 -4.44% 0.82% -5.26%
2023 年末 2022 年末 本年末比上年末增减
期末总资产 327,153.51 327,975.02 -0.25%
归属于上市公司股东的净资产 140,231.81 146,328.41 -4.17%
股本 43,796.40 43,826.00
期末每股净资产（元） 3.20 3.34
二、财务状况
（一）资产情况
单位：万元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 变动额
货币资金 27,291.08 17,555.88 9,735.20
交易性金融资产 - 42.05 -42.05
应收票据 10,390.65 9,050.53 1,340.12
应收账款 103,135.25 103,543.54 -408.29
应收款项融资 12,597.82 16,242.86 -3,645.04
预付款项 5,482.13 6,730.19 -1,248.06
其他应收款 1,854.73 1,644.32 210.41
存货 43,919.68 51,169.53 -7,249.85
其他流动资产 1,184.25 722.00 462.25
流动资产合计 205,855.59 206,700.90 -845.31
其他权益工具投资 1,592.14 1,497.04 95.10
投资性房地产 22,572.64 23,678.93 -1,106.29
固定资产 48,499.05 40,443.26 8,055.79
在建工程 708.91 6,065.83 -5,356.92
使用权资产 1,029.69 978.28 51.41
无形资产 42,741.14 44,266.84 -1,525.70
商誉 710.49 710.49 -
长期待摊费用 343.18 288.68 54.50
递延所得税资产 2,958.25 2,425.98 532.27
其他非流动资产 142.43 918.78 -776.35
非流动资产合计 121,297.92 121,274.11 23.81
资产总计 327,153.51 327,975.01 -821.50
2023 年年末公司总资产比年初减少 0.25%，主要变动因素如下：
1、货币资金：期末较期初增加 9,735.20 万元，主要系报告期期末银行借款增加所致；
2、应收款项融资：期末较期初减少 3,645.04 万元，主要系报告期内银行承兑票据背书、贴现所致；
3、存货：期末较期初减少 7,249.85 万元，主要系存货管理优化以及现有库存满足订单生产需要备货小幅减少所致；
4、固定资产：期末较期初增加 8,055.79 万元，主要系报告期内数字化供应链智造项目转固所致；
5、在建工程：期末较期初减少 5,356.92 万元，主要系报告期内数字化供应链智造项目已达到预定可使用状态转固所致；
（二）负债
单位：万元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 变动额
短期借款 46,295.85 45,794.79 501.06
交易性金融负债 31.96 - 31.96
应付票据 7,250.31 10,465.17 -3,214.86
应付账款 44,759.67 49,601.70 -4,842.03
合同负债 15,510.24 13,835.97 1,674.27
应付职工薪酬 1,054.89 870.15 184.74
应交税费 812.11 2,002.14 -1,190.03
其他应付款 10,924.41 20,076.08 -9,151.67
一年内到期的非流动负债 18,460.06 20,613.90 -2,153.84
其他流动负债 4,823.71 4,889.81 -66.10
流动负债合计 149,923.21 168,149.71 -18,226.50
长期借款 25,498.00 7,984.91 17,513.09
租赁负债 769.90
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