南京港股份有限公司
2002年度、2003年度及2004年度
会计报表及审计报告
南京港股份有限公司
2002年度、2003年度及2004年度
会计报表及审计报告
内容 页码
审计报告1
资产负债表2
利润表3
利润分配表4
现金流量表 5 - 6
会计报表附注 7 – 34
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普华永道中天会计师事务所有限公司
联系地址:
普华永道中心11楼
湖滨路202号
上海200021
中华人民共和国
电话 ：+86 (21) 6123 8888
传真 ：+86 (21) 6123 8800
审计报告
普华永道中天审字(2005)第48号
南京港股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的南京港股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2002年
12月31日、2003年12月31日及2004年12月31日的资产负债表，
2002年度、2003年度及2004年度的利润表和利润分配表以及2004年度
的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责
任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理
确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支
持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会
计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相
信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述贵公司会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业
会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公
司2002年12月31日、2003年12月31日及2004年12月31日的财务状况和
2002年度、2003年度及2004年度的经营成果以及2004年度的现金流量情
况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 牟磊
2005年1月12日 注册会计师
谢骞
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南京港股份有限公司
2002年12月31日、2003年12月31日
及2004年12月31日资产负债表
金额单位：人民币元
资产 附注2004年12月31日2003年12月31日2002年12月31日
流动资产 货币资金(四)1 87,040,095 66,476,787 42,531,235
应收票据(四)2 1,500,000 3,507,496 3,479,000
应收账款(四)3(a) 10,647,792 8,840,526 5,769,339
其他应收款(四)3(b) 2,980,832 2,168,308 1,607,117
预付账款 237,500 - 116,746
存货(四)4 1,533,559 1,005,166 1,310,810
流动资产合计 103,939,778 81,998,283 54,814,247
长期投资
长期股权投资(七)3 1,500,000 - -
固定资产
固定资产原价 373,251,579 322,010,518 317,797,716
减：累计折旧 (173,923,560) (159,598,357) (147,559,085)
固定资产净值 199,328,019 162,412,161 170,238,631
减：固定资产减值准备 - - -
固定资产净额(四)5 199,328,019 162,412,161 170,238,631
工程物资 391,544 995,187 -
在建工程(四)6 14,558,400 19,767,011 2,976,407
固定资产合计 214,277,963 183,174,359 173,215,038
资产总计 319,717,741 265,172,642 228,029,285
负债及股东权益 流动负债
短期借款(四)7 40,000,000 60,000,000 40,000,000
应付账款(四)8 12,499,359 8,376,526 3,691,434
预收账款 489,233 460,683 99,958
应付工资 189,584 15,994 1,944,908
应付福利费 2,322,785 435,190 864,489
应交税金(四)9 8,270,184 6,363,008 5,961,358
其他应交款(四)10 8,835,678 3,553,778 8,679,004
其他应付款(四)11 7,908,807 4,833,648 1,998,877
流动负债合计 80,515,630 84,038,827 63,240,028
长期负债
长期借款(四)12 20,000,000 - -
负债合计 100,515,630 84,038,827 63,240,028
股东权益 股本(四)13 115,170,000 115,170,000 115,170,000
资本公积(四)14 28,791,545 28,791,545 28,791,545
盈余公积(四)15 24,600,123 15,663,574 7,974,745
其中：法定公益金 8,200,041 5,221,191 2,658,248
拟分配现金股利(四)16 - 21,508,696 12,852,967
未分配利润(四)16 50,640,443 - -
股东权益合计 219,202,111 181,133,815 164,789,257
负债及股东权益总计 319,717,741 265,172,642 228,029,285
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：章俊 总会计师：姚兆年 会计机构负责人：杨亚东
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南京港股份有限公司
2002年度、2003年度及2004年度利润表
金额单位：人民币元
项 目 附注 2004年度2003年度2002年度
一、主营业务收入(四)17 195,244,258 169,947,389 156,614,808
减：主营业务成本 (四)17 (61,139,279) (53,080,360) (49,688,678)
主营业务税金及附加 (四)18 (6,545,008) (5,711,050) (5,259,521)
二、主营业务利润 127,559,971 111,155,979 101,666,609
加：其他业务利润 635,040 597,215 412,398
减：管理费用 (38,029,337) (33,870,439) (29,471,039)
财务费用- 净额(四)19 (831,992) (727,223) (1,524,817)
三、营业利润 89,333,682 77,155,532 71,083,151
加：投资收益 (四)20 - 1,040 -营业外收入 22,100 4,697 4,100
减：营业外支出 (33,279) (388,030) (44,506)
四、利润总额 89,322,503 76,773,239 71,042,745
减：所得税 (29,745,511) (25,514,384) (23,581,682)
五、净利润 59,576,992 51,258,855 47,461,063
补充资料：
项 目 2004年度2003年度2002年度
1. 出售、处置部门或被投资单位所得 - - -
2. 自然灾害发生的损失 - - -
3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - -
4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - -
5. 债务重组损失 - - -
6. 其他 - - -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：章俊 总会计师：姚兆年 会计机构负责人：杨亚东
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南京港股份有限公司
2002年度、2003年度及2004年度利润分配表
金额单位：人民币元
项 目 附注2004年度2003年度2002年度
一、净利润 59,576,992 51,258,855 47,461,063
加：年初未分配利润 (四)16
- - -
二、可供分配的利润 59,576,992 51,258,855 47,461,063
减：提取法定盈余公积金 (5,957,699) (5,125,886) (4,746,106)
提取法定公益金 (2,978,850) (2,562,943) (2,373,053)
三、可供股东分配的利润 50,640,443 43,570,026 40,341,904
减：提取任意盈余公积金 - - -
应付普通股股利 (四)16
- (43,570,026) (40,341,904)
四、未分配利润 (四)16
50,640,443 - -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：章俊 总会计师：姚兆年 会计机构负责人：杨亚东
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南京港股份有限公司
2004年度现金流量表
金额单位：人民币元
项 目 附注2004年度
一、经营活动产生的现金流量
提供劳务收到的现金
195,460,962
收到的其他与经营活动有关的现金(四)21 6,459,412
现金流入小计 201,920,374
购买商品、接受劳务支付的现金 (23,614,555)
支付给职工以及为职工支付的现金 (39,386,323)
支付的各项税费 (34,425,732)
支付的其他与经营活动有关的现金(四)22 (17,015,923)
现金流出小计 (114,442,533)
经营活动产生的现金流量净额 87,477,841
二、投资活动产生的现金流量
处置固定资产所收回的现金净额 17,700
现金流入小计 17,700
投资所支付的现金 (1,500,000)
购建固定资产所支付的现金 (41,841,539)
现金流出小计 (43,341,539)
投资活动产生的现金流量净额 (43,323,839)
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金 100,000,000
现金流入小计 100,000,000
偿还债务所支付的现金 (100,000,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (22,945,494)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (四)23
(645,200)
现金流出小计 (123,590,694)
筹资活动产生的现金流量净额 (23,590,694)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 20,563,308
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：章俊 总会计师：姚兆年 会计机构负责人：杨亚东
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南京港股份有限公司
2004年度现金流量表(续)
金额单位：人民币元
补 充 资 料 2004年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 59,576,992
加(减)：计提的资产减值
