证券代码：688328 证券简称：深科达 公告编号：2021-030
深圳市深科达智能装备股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券
摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
深圳市深科达智能装备股份有限公司（以下简称“深科达”或“公司”）拟向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”或“本次发行”）。本公告中关于本次发行后主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。公司郑重提示投资者，制定填补回报措施不等于对公司 2021 年、2022 年利润作出保证。
本公告中关于本次发行的可转换公司债券数量和发行完成时间均为预估和假设。本次发行尚需上海证券交易所审核通过以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）同意注册，能否完成注册、何时完成注册及发行时间等均存在不确定性，敬请投资者关注。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等文件的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次向不特定对象发行可转换公司债券事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了填补回报的相关措施，
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）本次发行摊薄即期回报分析的假设前提
1、假设本次向不特定对象发行方案于 2022 年 4 月底实施完毕，且所有可转
债持有人于 2022 年 10 月完成转股，该完成时间仅为估计，不构成对实际完成时间的承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会同意注册后的实际完成时间为准；
2、假设宏观经济环境、公司各相关产业的市场情况及公司经营情况没有发生重大不利变化；
3、本次向不特定对象发行的最终募集资金总额为 36,000.00 万元，且不考虑相关发行费用。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、2020 年公司归属于母公司所有者的净利润为 7,277.79 万元，2020 年公司
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 6,657.95 万元；假设公司2021 年、2022 年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）较前一年增长 0%；（2）较前一年增长 10%；（3）较前一年增长 20%。
前述利润值不代表公司对未来盈利的预测，仅用于计算本次向不特定对象发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
5、假设本次可转债的转股价格为 34.14 元/股，即公司第三届董事会第十二次会议召开日前二十个交易日交易均价与前一交易日交易均价较高者，该转股价格仅为模拟测算价格，并不构成对实际转股价格的数值预测；
6、假设除本次发行外，暂不考虑如股权激励、分红、增发等其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；
7、不考虑本次发行募集资金到账对公司生产经营、财务状况（如：财务费
用、投资收益）等的影响；
8、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及本次可转债利息费用的影
响；
上述假设仅为测算本次发行可转换公司债券对公司即期回报主要财务指标
的摊薄影响，不代表公司对 2021 年、2022 年经营情况及财务状况的判断，亦不
构成公司对 2021 年、2022 年的盈利预测。2021 年、2022 年公司收益的实现取
决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况、公司业务发展状况等诸
多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投
资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次可转债转股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测
算如下：
假设情形 1：2021 年、2022 年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利润较前一年增长 0%：
2020/12/31 2021/12/31 2022/12/31
项目 2020 年度 2021 年度 2022 年度
全部未转股 全部转股
期末总股本（万股） 6,078.00 8,104.00 8,104.00 9,158.48
归属于母公司所有者的净利润 7,277.79 7,277.79 7,277.79 7,277.79
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母公 6,657.95 6,657.95 6,657.95 6,657.95
司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.20 0.90 0.90 0.79
稀释每股收益（元/股） 1.20 0.90 0.79 0.79
扣除非经常性损益后的基本每股 1.10 0.82 0.82 0.73
收益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股 1.10 0.82 0.73 0.73
收益（元/股）
假设情形 2：2021 年、2022 年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利润较前一年增长 10%：
项目 2020/12/31 2021/12/31 2022/12/31
2020 年度 2021 年度 2022 年度
全部未转股 全部转股
期末总股本（万股） 6,078.00 8,104.00 8,104.00 9,158.48
归属于母公司所有者的净利润 7,277.79 8,005.57 8,806.13 8,806.13
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母公 6,657.95 7,323.75 8,056.12 8,056.12
司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.20 0.99 1.09 0.96
稀释每股收益（元/股） 1.20 0.99 0.96 0.96
扣除非经常性损益后的基本每股 1.10 0.90 0.99 0.88
收益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股 1.10 0.90 0.88 0.88
收益（元/股）
假设情形 3：2021 年、2022 年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利润较前一年增长 20%：
2020/12/31 2021/12/31 2022/12/31
项目 2020 年度 2021 年度 2022 年度
全部未转股 全部转股
期末总股本（万股） 6,078.00 8,104.00 8,104.00 9,158.48
归属于母公司所有者的净利润 7,277.79 8,733.35 10,480.02 10,480.02
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母公 6,657.95 7,989.54 9,587.45 9,587.45
司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.20 1.08 1.29 1.14
稀释每股收益（元/股） 1.20 1.08 1.14 1.14
扣除非经常性损益后的基本每股 1.10 0.99 1.18 1.05
收益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股 1.10 0.99 1.05 1.05
收益（元/股）
注：基本每股收益、稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
本次可转换公司债券发行完成后，公司所有发行在外的稀释性潜在普通股股
数相应增加，而公司募集资金投资项目的效益实现需要一定的过程和时间，因此，
每股收益在本次可转换公司债发行完成后可能出现下降。未来，随着公司募集资
金的充分运用和主营业务的进一步发展，将有
