旭光电子:旭光电子2025年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

        关于成都旭光电子股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：成都旭光电子股份有限公司
审计单位：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：（028）85560449

 关于成都旭光电子股份有限公司 2025 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
                                                  川华信专（2026）第 0102000 号
成都旭光电子股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了成都旭光电子股份有限公司（以
下简称“贵公司”）2025 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表、2025 年度合并及母
公司的利润表、合并及母公司的股东权益变动表和合并及母公司的现金流量表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并出具了审计报告。在此基础上，我们审核了后附的贵公司管理层编制的 2025 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

    一、对报告使用者和使用目的的限定

    本说明仅供 2025 年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作
为 2025 年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解贵公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

    二、管理层的责任

    贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和关
于发布《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2024 年 5 月修订）》
（上证函〔2024〕1476 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    三、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的汇总表发表专项审核意
见。

附表 2

                                  关于成都旭光电子股份有限公司

                        2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                          单位：万元

                                                                    2025 年度  2025 年度

 非经营性资金占  资金占用方  占用方与上市  上市公司  2025 年期  占用累计  占用资金  2025 年度  2025 年期  占用形成

      用            名称      公司的关联关  核算的会  初占用资  发生金额  的利息  偿还累计  末占用资    原因    占用性质
                                    系        计科目    金余额    (不含利    (如有)  发生金额    金余额

                                                                      息)

 现控股股东、实
 际控制人及其附
 属企业
 现控股股东、实
 际控制人及其附
 属企业

      小计            /            /          /                                                                /          /

 前控股股东、实
 际控制人及其附
 属企业
 前控股股东、实
 际控制人及其附
 属企业

      小计            /            /          /                                                                /          /

 其他关联方及其
 附属企业
 其他关联方及其

附属企业

    小计              /              /            /                                                                    /          /

    总计            /            /          /                                                                /          /

                                                                    2025 年度  2025 年度

 其他关联资金往  资金往来方  往来方与上市  上市公司  2025 年期  往来累计  往来资金  2025 年度  2025 年期  往来形成

      来            名称      公司的关系  核算的会  初往来资  发生金额  的利息  偿还累计  末往来资    原因    往来性质
                                              计科目    金余额    （不含利  （如有）  发生金额    金余额

                                                                      息）

控股股东、实际                                                                                                            经营性往
控制人及其附属                                                                                                            来

企业

控股股东、实际                                                                                                            经营性往
控制人及其附属                                                                                                            来

企业                                                                                                                      经营性往
                                                                                                                          来

上市公司的子公  成都易格机    子公司及其控  其他反映                                                                    非经营性
司及其附属企业  械有限责任    制的法人      占用实质      6,000    1,500    153.39    2,000      5,500  资金拆借  往来

                公司                          科目

上市公司的子公  成都旭瓷新    子公司及其控  其他反映                                                                        非经营性
司及其附属企业  材料有限公    制的法人      占用实质      2,000    4,500    66.48      4,500      2,000  资金拆借  往来

                司                            科目

上市公司的子公  宁夏北瓷新    子公司及其控  其他反映                                                                        非经营性
司及其附属企业  材料科技有    制的法人      占用实质  20,066.93  5,090.9      674    1,900  23,257.83  资金拆借  往来

                限公司                      科目

上市公司的子公  西安睿控创    子公司及其控  其他反映                                                                    非经营性
司及其附属企业  合科技有限    制的法人      占用实质      3,000                82.17                3,000  资金拆借  往来

                公司                          科目

上市公司的子公  宁夏北瓷新    子公司及其控  其他应收                                                                        经营性往
司及其附属企业  材料科技有    制的法人      款            892.1    424.58                        1,316.68  租用设备  来

                限公司

上市公司的子公  宁夏北瓷新    上市公司的附  应收账款    3,445.1                                    3,445.1  货款、设  经营性往
司及其附属企业  材料科技有    属企业                                                                          备款      来


                限公司

上市公司的子公  成都易格机    子公司及其控                                                                                    经营性往
司及其附属企业  械有限责任    制的法人      应收账款      170.67    53.27                  70    153.94  加工费