600929:发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)(修订稿)与前次披露之间的主要差异说明的公告

证券代码：600929  证券简称：雪天盐业  公告编号：2021-142债券代码：110071  债券简称：湖盐转债

            雪天盐业集团股份有限公司

 发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
        与前次披露之间的主要差异说明的公告

  本公司董事会及全体董事、相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  雪天盐业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”）拟以发行股份的方式购买湖南省轻工盐业集团有限公司、湖南轻盐晟富盐化产业私募股权基金合伙企业（有限合伙）和华菱津杉（天津）产业投资基金合伙企业（有限合伙）持有的重庆湘渝盐化股份有限公司（以下简称“标的公司”）100%股权（以下简称“本次交易”或“本次重组”）。

  公司于 2021 年 9 月 2 日公告了《雪天盐业集团股份有限公司发
行股份购买资产暨关联交易（草案）（修订稿）》（以下简称“申报版本重组报告书”）及相关文件。

  2021 年 10 月 18 日，中国证券监督管理委员会下发了《中国
证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（212515 号）（以下简称“《反馈意见》”）， 根据反馈意见的要求，公司会同相关中介机

 构就相关事项进行逐项落实和回复，于 2021 年 11 月 10 日全文披
 露《雪天盐业集团股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易（草案） （修订稿）》（以下简称“一审反馈回复版本重组报告书”）及相关文 件。根据重组报告书章节顺序，现就一审反馈回复版本重组报告书与 前次申报版本重组报告书之间的差异情况说明如下：

      一审反馈回复    前次申报版本

序号  版本重组报告    重组报告书章      修改内容              主要差异情况

          书章节            节

 1        释义            释义            释义      1、补充更新部分释义；

                                                      1、更新披露了公司尚未满足调价触
                                                      发条件的情况；

 2    重大事项提示    重大事项提示    重大事项提示  2、补充了华菱津杉股份锁定期及不
                                                      参与业绩承诺符合《重组办法》的规
                                                      定；

 3    重大风险提示    重大风险提示    重大风险提示  1、更新了公司诉讼及房屋办理权属
                                                      登记的进展；

                                                      1、更新披露了公司尚未满足调价触
 4                                    本次交易的具体  发条件的情况；

                                            方案      2、更新披露了华菱津杉股份锁定期
      第一节 本次交  第一节 本次交                  符合《重组办法》的规定；

          易概况          易概况

 5                                    盈利预测可实现  1、 补充披露了标的盈利预测可实
                                          性的分析        现性的分析；

 6    第三节 交易对  第三节 交易对  其他事项说明  1、补充披露了交易对方与上市公司
          方情况          方情况                      的关联关系说明；

                                                      1、补充披露了轻盐集团 2019 年对湘
 7                                    湘渝盐化历史沿  渝盐化债转股的相关情况；

                                            革        2、补充披露了国海证券、工银投资
                                                      的相关退出安排、收益约定等情况；
                                                      1、补充披露了房屋办理权属登记的
                                                      进展及影响；

                                      主要资产权属、  2、补充披露了公司诉讼的最新进展
 8                                    对外担保及主要  及企业内部控制制度的建设情况；
      第四节 交易标  第四节 交易标      负债      3、补充披露了标的现有煤气化装置
        的基本情况      的基本情况                    的账面金额及成新率；

                                                      4、补充披露了标的公司采矿权超证
                                                      载规模开采及搬迁事宜的相关情况；
                                                      1、补充披露了标的资产的生产经营
                                                      符合国家产业政策的相关情况；

                                      湘渝盐化主营业  2、补充披露了标的公司的主要产品
 9                                        务情况      的生产工艺流程；

                                                      3、补充披露了标的公司的销售模式；
                                                      4、补充披露了标的公司的环境保护
                                                      措施及符合相关环境保护政策的情

                                                      况；

                                                      5、补充披露了标的公司防止污染设
                                                      施的处理能力、运行情况及技术工艺
                                                      的先进性及环保检查情况；

                                                      6、补充披露了标的公司已建、在建
                                                      或拟建项目取得固定资产投资项目
                                                      节能审查意见、双控目标完成情况、
                                                      能源消耗情况等；

                                                      7、补充披露了标的公司所在行业是
                                                      否饱和及产品设计能效水平等情况；
                                                      8、补充披露了对贸易商销售模式的
                                                      核查情况；

                                                      1、补充披露了标的公司处置蓝波湾
                                      湘渝盐化其他事  置业的交易情况；

10                                          项        2、补充披露了湘渝盐化的诉讼进展；
                                                      3、补充披露了湘渝盐化媒体负面报
                                                      道的情况；

                                                      1、补充披露了高峰场岩盐矿超证载
                                      湘渝盐化评估具  规模开采及矿区整体搬迁事宜对评
11                                    体假设、方法及  估的影响；

                                          结果      2、补充披露了标的公司长期股权投
      第五节 本次交  第五节 本次交                  资评估增减值的情况；

    易标的评估情况  易标的评估情                  1、补充披露了标的公司评估收益年
                            况                        限的确定；

12                                    收益法评估过程  2、补充披露了标的公司未来收益的
                                                      确定；

                                                      3、补充披露了标的公司子公司索特