证券代码：605178 证券简称：时空科技 公告编号：2023-068
北京新时空科技股份有限公司
关于 2023 年半年度报告的会计差错更正公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
本次会计差错更正影响公司 2023 年半年度报告中的利润表、资产负债
表、所有者权益变动表，不影响现金流量表。
本次会计差错更正主要影响的财务指标为归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的净资产、总资产，影响金额均为-1,224.41 万元。
本次会计差错更正后，公司 2023 年半年度实现归属于上市公司股东的净
利润为-7,387.60 万元。截至 2023 年 6 月 30 日，公司归属于上市公司股东的净资
产为 172,209.97 万元，总资产为 217,134.41 万元。
本次会计差错更正已经公司董事会、监事会审议通过，无需提交股东大会审议。
北京新时空科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 9 月 8 日召开
第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司 2023 年半年度报告会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28 号会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定对 2023 年半年度报告的会计差错进行更正。本次更正不涉及追溯调整，现将相关事项公告如下：
一、 本次会计差错更正事项概述
公司于 2023 年 8 月 31 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了
《2023 年半年度报告》及摘要等文件，经事后审核及公司自查发现，上述报告中
部分数据有误。主要原因为：截至 2023 年 6 月 30 日，公司对抚州市文化旅游投
资发展有限责任公司应收账款余额为 6,145.50 万元，其中抚州市抚河两岸灯光秀
工程设计施工总承包（EPC）-施工项目项下的应收账款余额为 5,996.78 万元，抚河东岸灯光秀设备采购及安装项目项下的应收账款余额为 148.73 万元。抚州市抚河两岸灯光秀工程设计施工总承包（EPC）-施工项目项下的 4,801.61 万元应收
账款结算时间为 2020 年 3 月，截至 2023 年 6 月末实际账龄为 3-4 年（对应坏账
准备计提比例50%），因工作人员失误错列成2-3年（对应坏账准备计提比例20%），由此导致该客户坏账准备期末余额少计提 1,440.48 万元。剔除递延所得税影响后，影响当期归属于上市公司股东的净利润-1,224.41 万元。
受上述因素影响，公司 2023 年半年度报告利润表、资产负债表、所有者权益表部分数据需进行更正。
二、 本次会计差错更正的主要内容及影响
（一） 对主要会计数据及财务指标的更正及影响
1、 主要会计数据
单位：元
本报告期/2023 年 6 月 30 日 更正前 更正数额 更正后
归属于上市公司股东的净利润 -61,631,867.22 -12,244,104.35 -73,875,971.57
归属于上市公司股东的扣除非经 -62,216,689.45 -12,244,104.35 -74,460,793.80
常性损益的净利润
归属于上市公司股东的净资产 1,734,343,850.91 -12,244,104.35 1,722,099,746.56
总资产 2,183,588,172.47 -12,244,104.35 2,171,344,068.12
2、 主要财务指标
本报告期/2023 年 6 月 30 日 更正前 更正数额 更正后
基本每股收益（元／股） -0.62 -0.12 -0.74
稀释每股收益（元／股） -0.62 -0.12 -0.74
扣除非经常性损益后的基本每股 -0.63 -0.12 -0.75
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -3.5 -0.71 -4.21
扣除非经常性损益后的加权平均 -3.53 -0.71 -4.24
净资产收益率（%）
（二） 对 2023 年半年度财务报表的更正及影响
1、 合并资产负债表
单位：元
2023 年 6 月 30 日 更正前 更正数额 更正后
应收账款 513,417,126.24 -14,404,828.65 499,012,297.59
流动资产合计 1,916,392,971.42 -14,404,828.65 1,901,988,142.77
递延所得税资产 50,351,723.91 2,160,724.30 52,512,448.21
非流动资产合计 267,195,201.05 2,160,724.30 269,355,925.35
资产总计 2,183,588,172.47 -12,244,104.35 2,171,344,068.12
未分配利润 373,529,059.43 -12,244,104.35 361,284,955.08
归属于母公司所有者权益 1,734,343,850.91 -12,244,104.35 1,722,099,746.56
（或股东权益）合计
所有者权益（或股东权 1,735,773,792.80 -12,244,104.35 1,723,529,688.45
益）合计
负债和所有者权益（或 2,183,588,172.47 -12,244,104.35 2,171,344,068.12
股东权益）总计
2、 母公司资产负债表
单位：元
2023 年 6 月 30 日 更正前 更正数额 更正后
应收账款 511,213,650.36 -14,404,828.65 496,808,821.71
流动资产合计 1,927,361,778.19 -14,404,828.65 1,912,956,949.54
递延所得税资产 50,280,815.79 2,160,724.30 52,441,540.09
非流动资产合计 276,217,810.92 2,160,724.30 278,378,535.22
资产总计 2,203,579,589.11 -12,244,104.35 2,191,335,484.76
未分配利润 416,538,297.14 -12,244,104.35 404,294,192.79
所有者权益（或股东权益） 1,780,604,559.24 -12,244,104.35 1,768,360,454.89
合计
负债和所有者权益（或股 2,203,579,589.11 -12,244,104.35 2,191,335,484.76
东权益）总计
3、 合并利润表
单位：元
本报告期 更正前 更正数额 更正后
信用减值损失（损失以 -11,886,105.57 -14,404,828.65 -26,290,934.22
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 -64,761,646.70 -14,404,828.65 -79,166,475.35
填列）
四、利润总额（亏损总额以 -64,763,217.35 -14,404,828.65 -79,168,046.00
“－”号填列）
减：所得税费用 -3,806,383.78 -2,160,724.30 -5,967,108.08
五、净利润（净亏损以“－”号 -60,956,833.57 -12,244,104.35 -73,200,937.92
填列）
1.持续经营净利润（净亏损 -60,956,833.57 -12,244,104.35
以“－”号填列） -73,200,937.92
1.归属于母公司股东的净利 -61,631,867.22 -12,244,104.35 -73,875,971.57
润（净亏损以“-”号填列）
七、综合收益总额 -60,956,833.57 -12,244,104.35 -73,200,937.92
（一）归属于母公司所有者的 -61,631,867.22 -12,244,104.35 -73,875,971.57
综合收益总额
（一）基本每股收益(元/股) -0.62 -0.12 -0.74
（二）稀释每股收益(元/股) -0.62 -0.12 -0.74
4、 母公司利润表
单位：元
本报告期 更正前 更正数额
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