山东玻纤集团股份有限公司
2024 年度财务决算报告
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》的披露规定进行编制。公司有三个全资子公司纳入合并报表，公司合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2025]第 ZA10674 号标准无保留意见的审计报告。
现将 2024 年合并财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、2024 年度经营业绩
1.总体经营情况
（1）营业收入：200,585.68 万元,同比减收 19,579.30 万元，
减幅 8.89%；
（2）营业利润：-11,606.71 万元，同比减盈 22,284.50 万元，
减幅 208.70%；
（3）利润总额：-11,433.14 万元，同比减盈 22,663.32 万元，
减幅 201.81%；
（4）净利润：-9,893.05 万元，同比减盈 20,427.01 万元，
减幅 193.92%。
2.主要费用项目变动说明
（1）管理费用：2024年为 11,980.79 万元，同比增加 1,598.41
万元，增幅 15.40%。主要原因：报告期职工薪酬、折旧费、租赁费增加所致；
（2）销售费用：2024 年为 1,996.17 万元，同比减少 159.28
万元，减幅 7.39%。主要原因:报告期职工薪酬、办公费、差旅费减少所致；
（3）财务费用：2024 年为 5,311.57 万元,同比增加 215.50
万元，增幅 4.23%。主要原因:报告期利息费用增加所致；
（4）营业税金及附加：2024 年为 2,042.41 万元，同比减少
83.06 万元，减幅 3.91%，主要原因：报告期内城市维护建设税及附加减少所致。
二、2024 年末财务状况
1.主要财务状况
（1）总资产：2024 年末为 713,803.14 万元，比年初的
664,720.87 万元增加 49,082.27 万元，增幅 7.38%；
（2）所有者权益：2024 年末为 262,796.03 万元，比年初的
278,818.10 万元减少 16,022.07 万元，减幅 5.75%。
2.主要变动情况说明
(1)交易性金融资产期末余额较上期期末余额下降，主要原因是报告期结构性存款到期清零所致；
(2)应收款项融资期末余额较上期期末余额下降，主要原因为报告期存量国有及国股大行银行承兑汇票减少所致；
(3)预付款项期末余额较上期期末余额下降，主要原因为报
告期预付货款减少所致；
(4)存货期末余额较上期期末余额上升，主要原因为报告期产成品库存增加所致；
(5)固定资产期末余额较上期期末余额上升，主要原因为报告期新建项目转固所致；
(6)递延所得税资产期末余额较上期期末余额上升，主要原因是报告期可抵减暂时性差异增加所致；
(7)其他非流动资产期末余额较上期期末余额下降，主要原因是报告期预付工程、设备款减少所致；
(8)短期借款期末余额较上期期末余额下降，主要原因是报告期偿还短期借款所致；
(9)应交税费期末余额较上期期末余额下降，主要原因是报告期应交企业所得税期末余额减少所致；
(10)长期借款期末余额较上期期末余额上升，主要原因是报告期新增银行项目贷款所致；
(11)递延收益期末余额较上期期末余额上升，主要原因是报告期收到项目政府补贴增加所致；
(12)递延所得税负债期末余额较上期期末余额下降，主要原因是报告期应纳税暂时性差异减少所致；
(13)其他非流动负债期末余额较上期期末余额下降，主要原因是待转管道建设补偿费减少所致。
三、2024 年度现金流量分析
1.现金流量状况（金额单位：万元）
项目 2024 年度 2023 年度 同比增减(%)
经营活动现金流入小计 172,264.33 167,746.72 2.69
经营活动现金流出小计 156,066.66 113,028.80 38.08
经营活动产生的现金流量净额 16,197.66 54,717.92 -70.40
投资活动现金流入小计 46,407.30 29,423.99 57.72
投资活动现金流出小计 105,120.02 95,286.89 10.32
投资活动产生的现金流量净额 -58,712.72 -65,862.89 不适用
筹资活动现金流入小计 156,798.42 135,787.93 15.47
筹资活动现金流出小计 120,895.04 117,261.23 3.10
筹资活动产生的现金流量净额 35,903.38 18,526.70 93.79
2.现金流量说明
2024 年公司现金及现金等价物净增加额为-6,437.29 万元，
各项现金净流量变动情况如下：
（1）经营活动产生的现金流量净额为 16,197.66 万元，同
比减少 38,520.26 万元，主要原因一是报告期内公司收到的税费返还减少；二是购买商品、接收劳务支付的现金增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额为-58,712.72 万元，同
比增加 7,150.57 万元，主要原因是一是报告期收回投资收到的现金增加；二是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金、投资支付的现金增加所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额为 35,903.38 万元，同
比增加 17,376.68 万元，主要原因是报告期新增债务收到的现金增加所致。
四、主要财务指标
财务指标状况项目
项目 2024 年度 2023 年度 同比增减（%）
每股收益（元/股） -0.16 0.18 -188.89
净资产收益率（%） -3.61 3.76 减少 7.37 个百分点
每股经营活动产生的现金净流量 0.27 0.9 -70.00
（元/股）
流动比率（倍） 0.74 0.88 -15.91
速动比率（倍） 0.52 0.75 -30.67
资产负债率（合并） 63.18 58.05 8.84
应收账款周转率（次） 24.58 21.33 15.24
山东玻纤集团股份有限公司董事会
二〇二五年四月八日
