中信证券股份有限公司
关于大理药业股份有限公司
使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为大理药业股份有限公司（以下简称“大理药业”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定，就大理药业第四届董事会第八次会议审议的《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案》所涉及的事项进行了审慎核查，相关具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1600号文核准，公司于2017年9月22日在上海证券交易所首次公开发行人民币普通股（A股）2,500万股，募集资金总额为人民币31,450.00万元，扣除承销保荐费和其他发行费用5,200.08万元后，实际募集资金净额人民币26,249.92万元。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年9月18日出具的《验资报告》XYZH/2017KMA20214号审验。公司对募集资金进行了专户存储管理，募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。
二、募集资金使用情况及闲置原因
公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金投资项目及募集资金
使用计划及使用情况（截至 2021 年 6 月 30 日）如下：
单位：万元
编号 项目名称 投资总额 预计募集 截至期末累计
资金投入 投入金额
1 中药注射剂现代化发展项目 16,171.32 16,171.32 1,317.98
（1） 中药注射剂二次开发研究项目 8,953.00 8,953.00 1,307.48
（2） 原制剂车间 2010 版 GMP 技术改造项目 3,212.72 3,212.72 4.00
（3） 中药天然药提取车间建设项目 4,005.60 4,005.60 6.50
2 药品研发技术中心建设项目 4,699.60 4,699.60 6.00
3 营销网络建设项目 2,879.00 2,879.00 0.00
4 补充流动资金等其他与主营业务相关的 2,500.00 2,500.00 2,500.00
营运资金
合计 26,249.92 26,249.92 3,823.98
2018 年 10 月 30 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《大理
药业股份有限公司关于终止首次公开发行部分募投项目的公告》（公告编号：2018-039），终止了募投项目为“原制剂车间 2010 版 GMP 技术改造项目”、“中药天然药提取车间建设项目”和“动物实验室建设项目”，其中“动物实验室建设项目”为“药品研发技术中心建设项目”子项目。
截至 2021 年 6 月 30 日，公司募集资金余额为 249,088,044.77 元（包括累计
收到的理财收益的净额）。
根据公司募集资金的使用计划及投资项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。
三、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况
公司 2021 年 10 月 12 日召开第四届董事会第八次会议审议通过了《关于使
用闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 24,000.00 万元闲置募集资金购买理财产品，使用期限不超过一年。在上述额度内，资金可滚动使用。根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、公司《募集资金管理办法》的相关规定，当前使用募集资金购买理财产品额度有效期到期后公司拟使用最高额度不超过人民币 24,000.00 万元的闲置募集资金继续购买银行理财产品，具体情况如下：
1、投资目的
为提高公司资金使用效率，合理利用部分闲置募集资金，在不影响募集资金
更多回报。
2、投资品种
投资品种为安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过一年的理财产品。公司使用闲置募集资金购买的理财产品符合安全性高、流动性好等使用条件要求，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募投项目正常进行，不存在损害股东利益的情况。
3、投资额度及期限
最高额度不超过人民币 24,000.00 万元，在可用资金额度内可以滚动使用。
自公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过之日起一年内有效，单笔投资产品投资期限不得超过 12 个月，不得影响募集资金投资计划的正常进行。
6、实施方式
在有效期内和额度范围内，授权董事长在额度范围内行使决策权并由公司财务负责人具体办理相关事宜。
7、信息披露
公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》和《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关要求及时公告购买理财产品的具体情况。
四、对公司的影响
1、公司使用闲置募集资金购买理财产品是在确保公司募集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，履行了必要的法定程序，有助于提高募集资金使用效率，不影响募集资金项目的正常进行，不会影响公司主营业务的正常发展。
2、通过对暂时闲置的募集资金适度、适时地购买理财产品，能获得一定的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更多的投资
回报。
五、风险及风险控制措施
1、投资风险
尽管公司拟选择低风险投资品种的理财产品，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时、适量地介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。
2、风险控制措施
公司将严格按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、《大理药业股份有限公司章程》及募集资金管理制度办理相关理财产品业务；公司将及时分析和跟踪理财产品运作情况，如发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；独立董事、监事会有权对公司募集资金使用和购买理财产品情况进行监督与检查；公司将依据上海证券交易所的相关规定及时履行信息披露的义务。
六、相关审议程序
公司本次使用部分闲置募集资金购买理财产品的事项，已经公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议审议通过，公司全体独立董事已对该事项发表了明确同意意见。该事项尚需提交大理药业股东大会审议。
七、保荐机构核查意见
经核查，中信证券认为：
大理药业使用部分闲置募集资金购买理财产品事项已经大理药业第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议审议通过，大理药业全体独立董事发表了明确同意意见。该事项符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的有关规定，不影响募集资金投资项目的正常进
行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
因此，保荐机构同意大理药业本次使用部分闲置募集资金购买理财产品事项。（本页以下无正文）
查看PDF原文
