科华控股股份有限公司
截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况
专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、前次募集资金情况
1、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017]2129 号文核准，公司于 2018 年 1 月
向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,340 万股，每股发行价为 16.75 元，应募集资金总额为人民币 55,945.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 4,297.77 万元后，实际
募集资金金额为 51,647.23 万元。该募集资金已于 2018 年 1 月到账。上述资金到账情
况业经致同会计师事务所致同验字（2017）第 320ZA0018 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
科华控股募集资金投资项目2018年至2022年度累计投入募集资金51,665.03万元，尚未使用的募集资金金额为 0.00 万元；募集资金专户共计产生利息收入 17.86 万元，其中 17.80 万元已投入募集资金投资项目，募集资金专户余额为 0.00 万元（扣除手续费支出 0.06 万元）。
2、募集资金管理
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理制度》。
根据公司《募集资金管理制度》及相关规定，科华控股开立了募集资金专户，并与保荐机构、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储，并明确了各方的权利和义务，确保对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户中信银行股份有限公司常州分行
8110501013801005584 账户和招商银行股份有限公司溧阳支行 519902148310707 账户均已于 2020 年 3 月份销户。
募集资金专户共计产生利息收入 17.86 万元，其中 17.80 万元已用于汽车涡轮增压
器关键零部件生产项目，募集资金专户余额为 0.00 万元（扣除手续费支出 0.06 万元）。
二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一） 前次募集资金使用情况对照表
公司承诺投资两个项目为：汽车涡轮增压器关键零部件生产项目、补充流动资金，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
前次募集资金实际投资项目未发生变更。
（三） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
公司首次公开发行募集资金总额为人民币 55,945.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 4,297.77 万元后，实际募集资金金额为 51,647.23 万元。募集资金项目实际投资总额为 51,665.03 万元。募集资金的实际投资金额大于承诺投资金额 17.80 万元，系将募集资金专户产生的利息收入投入所致。
（四） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
为保障募集资金投资项目的顺利进行，在募集资金实际到位之前，公司已利用自筹
资金预先投入并实施部分募投项目。截至 2018 年 1 月 18 日，公司以自筹资金预先投入
募投项目的实际投资额为 39,137.67 万元，具体情况如下表：
项目名称 拟使用募集资金金额 自筹资金预先投入金额
（万元） （万元）
汽车涡轮增压器关键零部件生产项目 44,000.00 39,137.67
公司上述自筹资金预先投入募投项目情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了致同专字（2018）第 320ZA0063 号《关于科华控股股份有限公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法》的有关要求及公司《募集资金管理制度》的有关规定，2018 年 2 月 1 日，经公司第
二届董事会第五次会议及第二届监事会第三次会议审议通过，公司以募集资金置换截至
2018 年 1 月 18 日预先投入募投项目的自筹资金 39,137.67 万元。
（五） 闲置募集资金情况说明
前次募集资金不存在以临时闲置募集资金用于其他用途的情况。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。
对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
除补充流动资金外，公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（三） 募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
公司募集资金投资项目-汽车涡轮增压器关键零部件生产项目建设期 4 年，于 2020
年 12 月基本整体达到预计可使用状态，实际效益与累计实现效益计算口径为完成建设以后达产年度数据。
公司募集资金投资项目累计实现的收益 5,384.79 万元，低于承诺的累计收益52,674.20 万元（按达产后年平均承诺累计收益的 2 倍计算），低于预期 89.78%，主要原因如下：
1、近年来，受新能源汽车（尤其是国内市场纯电汽车）快速发展影响，燃油车增长放缓，公司营业收入增长未能达到募投项目建设时的预期，并进而导致部分产线产能利用率偏低，折旧费用偏高降低利润。
2、自 2020 年以来，全球政治经济形势复杂多变，俄乌冲突、青山镍等诸多“黑天鹅”和“灰犀牛”事件接连不断，导致大宗原材料价格、国际海运费用、能源价格等都出现较大幅度上涨，导致公司经营成本上升，利润较原预期水平明显下降。
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