601868 沪市 中国能建

    中国能源建设股份有限公司

  2022 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明


                    目    录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项


  审计说明...... 第 1—2 页
 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……… 第 3—10 页

 三、执业资质证书......  第 11—14 页

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

                    专项审计说明

                                  天健审〔2023〕1-121 号

中国能源建设股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，审计了中国能源建设股份有限公司（以下简称能建公司）2022
年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的能建公司管理层编制的 2022 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

  一、对报告使用者和使用目的的限定

  本报告仅供能建公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为能建公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

  为了更好地理解能建公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

  二、管理层的责任

  能建公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 2 月修订）》（上证函〔2023〕519 号）的规定编制汇总表，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  三、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对能建公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

  四、工作概述

  我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

  五、审计结论

  我们认为，能建公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023年 2 月修订）》（上证函〔2023〕519 号）的规定，如实反映了能建公司 2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：

          中国·杭州                  中国注册会计师：

                                      二〇二三年三月三十日


          中国能源建设集团融资租赁有  同一最终  其他非流动      450,588        106                450,694                委托贷款及  经营性
          限公司                        控制方      资产                                                                        利息      往来

          中国能源建设集团北京电力建  同一最终  应收账款        24,678      46,079                33,215      37,542  工程及产品  经营性
          设有限公司                    控制方                                                                                销售款      往来

          北京洛斯达科技发展有限公司  同一最终  应收账款        4,542      25,422                19,560      10,404  产品销售款、  经营性
                                        控制方                                                                              设计咨询费    往来

          电力规划总院有限公司        同一最终  应收账款        7,883      60,070                55,459      12,494  工程款、勘察  经营性
                                        控制方                                                                              设计咨询费    往来
大股东及  中国能源建设集团资产管理有  同一最终                                                                              应收其他代  经营性
其附属企  限公司                        控制方  其他应收款        4,084        452                  4,152          384    垫款      往来
  业

          中国能源建设集团资产管理有  同一最终  其他应收款      24,771                                          24,771  应收股权转  经营性
          限公司                        控制方                                                                                  让款      往来

          中国能源建设集团北京电力建  同一最终  其他应收款      514,488        800                              515,288    保证金    经营性
          设有限公司                    控制方                                                                                              往来

          中国能源建设集团北京电力建  同一最终  预付账款      210,000      6,998                  1,000      215,998    工程款    经营性
          设有限公司                    控制方                                                                                              往来

          其他                        同一最终  预付账款        1,929      10,454                  1,929      10,454  工程款等款  经营性
                                        控制方                                                                                  项        往来

          葛矿利南京房地产开发有限公  联营公司  其他应收款    1,084,244                            823,770      260,474  合作经营投  经营性
          司                                                                                                                      入        往来

          云南葛洲坝城市运营投资有限  联营公司  其他应收款      685,253                            685,253                合作经营投  经营性
          公司                                                                                                                    入        往来

          重庆葛宁房地产开发有限公司  联营公司  其他应收款      175,466    203,611    15,938    135,000      260,015  合作经营投  经营性
其他关联                                                                                                                          入        往来
方及其附

 属企业    重庆葛洲坝融创金裕置业有限  联营公司  其他应收款      242,111                              23,720      218,391  合作经营投  经营性
          公司                                                                                                                    入        往来

          重庆葛洲坝融创深达置业有限  联营公司  其他应收款      181,208                                          181,208  合作经营投  经营性
          公司                                                                                                                    入        往来

          湖南葛宁房地产开发有限公司  联营公司  其他应收款      266,079                11,992      54,000      224,071  合作经营投  经营性