关于湖北三峡新型建材股份有限公司
2024 年度财务报表更正事项
的专项鉴证报告
众环专字（2025）0100863 号
湖北三峡新型建材股份有限公司 2024 年度财务报表更正事项的专项说明
湖北三峡新型建材股份有限公司
2024年度财务报表更正事项的专项说明
一、更正事项的性质及原因
公司于 2024 年对前期财务数据进行自查，发现本公司原全资子公司深圳市恒波商业连锁有限公司 2018 年度部分手机销售业务收入成本确认有误，导致深圳市恒波商业连锁有限公司原股东对本公司业绩补偿金额计算有误，故本公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年度财务报表存在错误。经本公司第十二届董事会第四次会议审议通过，本公司对上述年度财务数据进行追溯调整。
二、更正事项的财务影响和更正后的财务指标
1、对 2018 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 610,789,574.38 620,244,222.17 9,454,647.79
未分配利润 611,724,506.03 621,179,153.82 9,454,647.79
2、对 2018 年 12 月 31 日资产负债表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 307,677,535.58 317,132,183.37 9,454,647.79
未分配利润 -2,735,015.37 6,719,632.42 9,454,647.79
3、对 2018 年度合并利润表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
营业收入 9,422,187,957.03 9,179,613,494.51 -242,574,462.52
营业成本 8,566,041,575.26 8,327,455,703.70 -238,585,871.56
投资收益 89,024,169.43 98,976,430.26 9,952,260.83
资产减值损失 -103,742,464.25 -104,240,077.29 -497,613.04
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2024 年度财务报表更正事项的专项说明
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
营业利润 368,611,045.47 374,077,102.30 5,466,056.83
营业外收入 4,808,683.51 8,797,274.47 3,988,590.96
利润总额 290,396,690.68 299,851,338.47 9,454,647.79
净利润 239,391,529.48 248,846,177.27 9,454,647.79
归属于母公司股东的净利润 240,398,025.14 249,852,672.93 9,454,647.79
4、对 2018 年度利润表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
投资收益 143,797,936.11 153,750,196.94 9,952,260.83
资产减值损失 -10,899,365.63 -11,396,978.67 -497,613.04
营业利润 151,520,128.08 160,974,775.87 9,454,647.79
利润总额 77,097,060.04 86,551,707.83 9,454,647.79
净利润 64,719,825.40 74,174,473.19 9,454,647.79
5、对 2019 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 305,712,551.96 315,167,199.75 9,454,647.79
未分配利润 608,182,141.96 617,636,789.75 9,454,647.79
6、对 2019 年 12 月 31 日资产负债表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 304,179,287.36 313,633,935.15 9,454,647.79
未分配利润 7,857,500.55 17,312,148.34 9,454,647.79
7、对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响
本报告书共 4 页第 2 页
湖北三峡新型建材股份有限公司 2024 年度财务报表更正事项的专项说明
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 457,536,237.99 466,990,885.78 9,454,647.79
未分配利润 -1,456,595,229.73 -1,447,140,581.94 9,454,647.79
8、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 347,185,696.93 356,640,344.72 9,454,647.79
未分配利润 -1,669,506,746.03 -1,660,052,098.24 9,454,647.79
9、对 2021 年度合并利润表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
信用减值损失 -159,875,095.69 -169,329,743.48 -9,454,647.79
营业利润 -100,792,770.61 -110,247,418.40 -9,454,647.79
利润总额 -149,784,309.47 -159,238,957.26 -9,454,647.79
净利润 112,085,020.27 102,630,372.48 -9,454,647.79
归属于母公司股东的净利润 90,190,308.30 80,735,660.51 -9,454,647.79
10、对 2021 年度利润表的影响
金额单位：人民币元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
信用减值损失 -10,536,492.99 -19,991,140.78 -9,454,647.79
营业利润 -51,810,733.71 -61,265,381.50 -9,454,647.79
利润总额 -61,301,311.76 -70,755,959.55 -9,454,647.79
净利润 216,902,066.19 207,447,418.40 -9,454,647
