证券代码：600051 股票简称：宁波联合 编号：临2009-015
宁波联合集团股份有限公司
出售资产公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对
公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要内容提示：
● 子公司宁波联合建设开发公司拟挂牌出让持有的宁波天水置业投资有限
公司51%的股份
一、交易概述
（一）本次交易的基本情况
子公司宁波联合建设开发有限公司（以下简称“建设开发公司”）拟挂牌出
让占宁波天水置业投资有限公司（以下简称“天水置业”）注册资本51%的股权。
经宁波文汇资产评估有限公司评估，截止2009 年6 月30 日，天水置业调整后的
帐面净资产为7941.74 万元，评估值为19751.68 万元，评估增值11809.95 万元，
增值率为148.7%。该评估报告已经宁波开发区国有资产管理办公室核准。拟出
让的51%股权将以经评估后的净资产值减去天水置业2009 年中期分红款（7500
万元）后×51%，即6248.36 万元为底价公开在宁波市产权交易中心挂牌出让。
截止披露日，股权转让协议尚未签署。
（二）公司第五届董事会第十一次会议以全票同意审议通过了本次交易。
二、出让方情况介绍
出让方宁波联合建设开发有限公司是本公司的控股子公司，注册资本1 亿元
人民币，本公司占其注册资本的85%，法定代表人陈建华，经营范围为房地产经
营和工程建筑。
三、交易标的情况
（一）交易标的基本情况
1、交易标的为宁波联合建设开发有限公司持有的占宁波天水置业投资有限
公司注册资本51%的股权。该交易标的产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何
限制转让的情况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，也不存在妨
碍权属转移的其他情况。
2、宁波天水置业投资有限公司成立于2000 年6 月，注册资本3000 万元，
法定地址为宁波江北区天水家园109 号，其股东方及持股比例如下：宁波联合建
设开发有限公司占注册资本的51%；杭州钱塘房产集团有限公司占19.56%；华门
控股有限公司占17.64%；自然人路虹占9%；自然人姜峰占2.8%。
3、宁波天水置业投资有限公司其他股东同意放弃优先受让权。2
4、该公司最近一年及最近一期的主要财务指标：
（未经审计，金额单位：万元）
项目 2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日
资产总额 51,779 49,092
负债总额 39,098 36,630
资产净额 12,681 12,461
项目 2008 年度 2009 年上半年
营业收入 17 26,438
净利润 3,226 7,880
（二）交易标的评估情况
1、评估基本情况
评估事务所名称 宁波文汇资产评估有限公司
是否具有从事证券、期货业务资格 否
评估基准日 2009 年6 月30 日
采用的评估方法 成本法
持续使用假设
宏观经济环境相对稳定假设
不考虑通货膨胀对评估结果的影响
重要假设前提
利率、汇率保持为目前的水平，无重大变化
2、评估前后对照表： （金额单位：万元）
项目 账面价值 评估值
流动资产 46,142.91 54,173.25
长期投资 14.82 18.05
固定资产 1,105.65 4,882.03
其中：在建工程
建筑物 936.17 4,701.85
设备 169.48 180.18
无形资产
其中：土地使用权
其它资产 773.05 773.05
资产合计 48,036.43 59,846.38
流动负债 35,094.70 35,094.70
长期负债 5,000.00 5,000.00
负债合计 40,094.70 40,094.70
净资产 7,941.74 19,751.68
3、评估结果与账面值比较变动差异超过50%的情况及原因：
（1）固定资产
固定资产（电子设备、房屋建筑物）帐面净值为11,056,498.99 元，评估净
值为48,820,288.34 元，净值评估增值37,763,789.35 元，增值率341.55%。其3
中：
房屋及建筑物帐面原值10,623,199.43 元，帐面净值9,361,694.55 元，重置
原值47,018,496.00 元， 重置净值47,018,496.00 元， 评估净值增值
37,656,801.45 元，增值率402.24%。增值主要原因首先是这些住宅及车位均按一
期开发成本入帐，入帐价格极低，其次是近几年房地产价格上涨所致。
（2）净资产
净资产账面值79,417,356.73 元，评估值197,516,839.80 元，评估增值
118,099,483.07 元，增值率148.71%。
净资产增值的主要原因是流动资产、固定资产等的评估增减值而引起的。最
终的原因可归结为住宅及车库的评估增值所致。
（三）交易标的定价情况
交易标的以天水置业经评估后的净资产减去2009 年中期分红款（7500 万元）
后×51%，即6248.36 万元为底价公开在宁波市产权交易中心挂牌。
四、出售资产的目的和对公司的影响
1、宁波天水置业投资有限公司主要是为开发宁波江北区天水家园一、二期
而设立,而天水家园房产开发项目已近尾声，且该公司近几年没有取得新的开发
土地,出售该公司股权有利于建设开发公司集中精力开发经营其他项目。本次交
易如以底价成交，预计获得的归属于上市公司的转让净利润约为3000 万元。本
次交易完成后,建设开发公司将不再持有宁波天水置业投资有限公司的股权,公
司资产规模和营业收入将会减少。
2、本次转让将导致上市公司合并范围发生变化，本公司不存在为该子公司
提供担保、委托该子公司理财，以及该子公司占用本公司资金等方面的情况。
五、备查文件目录：
1、《宁波天水置业投资有限公司股权转让项目资产评估报告书》
2、《国有资产评估项目核准表》
宁波联合集团股份有限公司董事会
二○○九年八月二十一日宁波天水置业投资有限公司
股权转让项目资产评估报告书
目 录
签字注册资产评估师声明............................................. - 1 -
摘要....................................................... - 3 -
宁波天水置业投资有限公司股权转让项目资产评估报告书................. - 5 -
一、序言.................................................................................................................... - 5 -
二、委托方、产权持有者概况................................................................................ - 5 -
三、评估对象及其基本情况.................................................................................... - 6 -
四、评估目的............................................................................................................ - 7 -
五、价值类型及其定义............................................................................................ - 7 -
六、评估报告的使用者............................................................................................ - 7 -
七、评估基准日........................................................................................................ - 7 -
八、评估依据............................................................................................................ - 8 -
九、评估方法............................................................................................................ - 9 -
十、评估中的假设和限制条件................................................................................ - 9 -
十一、评估程序实施过程和情况............................................................................ - 9 -
十二、评估结论...................................................................................................... - 10 -
十三、特别事项说明...............................................................................................- 11 -
十四、评估报告使用限制说明.............................................................................. - 13 -
十五、评估报告提出日期.................................................
