聚胶新材料股份有限公司
2023 年度财务决算报告
根据聚胶新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的经营状况及财务状况，结合公司合并报表数据，公司编制了 2023 年度财务决算报告，本报告所涉及数据已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司 2023 年度财务决算情况报告如下：
一、主要财务数据和财务指标
2023 年，公司实现营业收入 162,766.03 万元，比上年同期上升 20.50%，归属于
母公司股东的净利润 10,809.91 万元，比上年同期上升 23.84%，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 9,278.86 万元，比上年同期增长 19.31%。净利润增长主要系海外及国内销售收入增长带来的毛利增加约 3,277 万元，期间费用同比增加了约1,487 万元。主要财务数据和指标如下（单位：人民币万元，下同）：
项目 2023 年 2022 年 变动率 变动原因说明
主要系客户进一步加深合作，
营业收入 162,766.03 135,073.98 20.50% 加大对公司的采购使得销量增
长
净利润 主要系产销量上升，毛利增
10,810.27 8,635.63 25.18% 加、理财收益增加所致
归属于母公司所有者的净 主要系产销量上升，毛利增
利润 10,809.91 8,729.21 23.84% 加、理财收益增加所致
扣除非经常性损益后归属 主要系产销量上升，毛利增
于母公司所有者的净利润 9,278.86 7,776.86 19.31% 加、理财收益增加所致
经营活动产生的现金流量 主要系波兰工厂进入正常运营
净额 -3,997.53 -7,289.37 45.16% 阶段，经营现金流改善
基本每股收益（元/股） 1.3512 1.3094 3.19% 主要系净利润较上年增长所致
稀释每股收益（元/股） 1.3432 1.3094 2.58% 主要系净利润较上年增长所致
加权平均净资产收益率 主要系利润积累，汇率波动导
7.34% 12.05% -4.71% 致其他综合收益增长所致
资产总额 主要系净利润积累, 在建工程
180,210.03 167,935.55 7.31% 和预付工程款增加所致
归属于母公司所有者权益 主要系本期归母净利润增加所
153,712.93 141,369.73 8.73% 有者权益增加所致
二、财务状况、经营成果、现金流量情况分析
（一）财务状况分析，如下表：
项目 期末余额 年初余额 变动率 变动原因说明
货币资金 主要系美元结余存款及募集资金活期
22,003.27 18,910.83 16.35% 余额
交易性金融资产 主要系 2023 年使用闲置募集资金购买
50,297.62 64,136.80 -21.58% 理财产品减少所致
应收账款 主要系收入增长且未到信用期导致应
41,094.12 29,857.93 37.63% 收账款余额增加
预付款项 186.51 1,369.75 -86.38% 主要系预付材料款减少
其他应收款 主要系本期支付墨西哥土地购置保证
839.08 498.86 68.20% 金所致
存货 主要系收入规模扩大，安全库存增加
23,882.53 20,677.63 15.50% 所致
其他流动资产 1,240.80 724.42 71.28% 主要系待认证进项税增加所致
固定资产 19,994.77 18,993.96 5.27% 主要系境外资产汇率波动折算所致
在建工程 10,247.01 2,887.06 254.93% 主要系 2023 年广州工厂建设所致
使用权资产 主要系使用权资产本期折旧，部分使
565.96 1,058.29 -46.52% 用权资产到期退租所致
无形资产 主要系无形资产(土地使用权)摊销导致
2,224.44 2,292.12 -2.95% 账面余额减少
长期待摊费用 84.08 146.92 -42.77% 主要系摊销费用余额减少
递延所得税资产 主要系资产减值准备增加导致可抵扣
306.92 301.56 1.78% 暂时性差异增加
其他非流动资产 主要系广州工厂预付采购设备款增加
1,128.33 2.99 37636.79% 所致
短期借款 主要系带追索权的供应链融资款项增
698.00 466.08 49.76% 加所致
应付账款 主要系 2024 年春节较 2023 年晚以及
20,213.15 20,426.07 -1.04% 2023 年期末原材料备货减少所致
合同负债 218.31 220.54 -1.01% 主要系预收客户货款减少
应付职工薪酬 1,787.81 1,916.44 -6.71% 主要系本期计提年终奖减少所致
应交税费 主要系 2023 年利润增长，企业所得税
1,054.35 1,011.10 4.28% 相应增加所致
其他应付款 53.10 50.26 5.65% 主要系供应商押金本期增加所致
一年内到期的非 主要系租赁合同剩余期间减少所致
流动负债 522.39 544.25 -4.02%
其他流动负债 1,599.25 1,019.60 56.85% 主要系应付客户返利增加所致
租赁负债 主要系使用权资产本期折旧，部分使
185.76 701.9 -73.54% 用权资产到期退租所致
递延收益 142.27 174.89 -18.65% 主要系 2023 年部分补贴项目摊销所致
实收资本(或股 本期无变动
本) 8,000.00 8,000.00 0.00%
资本公积 主要系确认股份支付费用增加其他资
114,060.78 114,018.94 0.04% 本公积所致
其他综合收益 5,6
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