湖北共同药业股份有限公司
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字【2021】第 5-10073 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春 路 1 号 15/F, Xueyuan Interna tiona l Tower 传真Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, Ch ina, 100083
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2021]第 5-10073 号
湖北共同药业股份有限公司全体股东：
我们对湖北共同药业股份有限公司（以下简称“贵公司”或“共同药业”）编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制前次募集资金使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2021年9月30日止前次募集资金的使用情况。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春 路 1 号 15/F, Xueyuan Interna tiona l Tower 传真Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, Ch ina, 100083
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行可转债的必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：凡章
中 国 · 北 京 中国注册会计师：王金云
二○二一年十一月十七日
湖北共同药业股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
湖北共同药业股份有限公司关于
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会“证监许可 [2021]252 号”文《关于同意湖北共同药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》的核准，公司采用公开募集资金方式发行人民币普通股（A 股）29,000,000.00股，发行价格为 8.24 元/股，募集资金总额人民币 238,960,000.00元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 44,777,933.60元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币194,182,066.40元。上述资金已于2021年4月2日全部到位，
业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2021 年 4 月 2 日出具了大信验字[2021]
第 5-00011 号验资报告。公司按照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户银行签订了募集资金三方监管协议。
2、募集资金存放、管理情况
公司对募集资金采用采取了专户存储管理。2021 年 4 月 2 日收到募集资金后，已分别与
上海浦东发展银行股份有限公司襄阳分行、中信银行股份有限公司襄阳分行及中信证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，相关监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
3、募集资金使用及结余情况
截止 2021 年 9 月30 日止，公司累计使用募集资金 103,330,018.79 元，尚未使用完毕的
募集资金金额 105,269,120.42 元（含银行利息）。公司相关募投项目的具体使用及结余情况如
下： 单位：元
项目名称 金额
2021 年 4 月 2 日募集资金总额 238,960,000.00
减：发行费用 30,800,000.00
2021 年 4 月 2 日募集资金到账净额 208,160,000.00
加：募集资金存款利息收入 439,139.21
减：置换预先投入募投项目的自筹资金 36,130,377.66
湖北共同药业股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
项目名称 金额
置换预先投入的发行费用的自筹资金 2,053,904.04
募投项目使用金额（募集资金到账后） 51,235,600.00
补充流动资金金额（募集资金到账后） 2,034,374.40
支付应付发行费用 11,875,471.69
支付银行手续费 291.00
截止 2021 年9 月 30 日尚未使用的募集资金余额 105,269,120.42
其中：募集资金专户存款余额 105,269,120.42
截止 2021 年 9 月30 日止，本次募集资金存储情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户性质 募集资金余额
浦发银行襄阳分行营业部 23610078801900001276 活期存款 103,420,128.46
中信银行襄阳分行营业部 8111501013400810604 活期存款 1,848,991.96
合 计 -- -- 105,269,120.42
二、前次募集资金的实际使用情况
1.募集资金使用情况对照表
截止 2021 年 9 月30 日，公司前次募集资金的实际使用情况详见附件 1《募集资金使用情
况对照表》。
2、前次募集资金项目的实际投资额总额与承诺的差异内容和原因说明
承诺投资项目 募集资金后承诺投 实际投入募集资金 差异金额 差异原因
资总额 总额
黄体酮及中间体 192,147,692.00 87,365,977.66 104,781,714.34
BA生产建设项目 主要系项目处于
补充流动资金 2,034,374.40 2,034,374.40 - 建设期
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