证券代码：300945 证券简称：曼卡龙 公告编号：2026-009
曼卡龙珠宝股份有限公司
关于部分募集资金投资项目内部投资结构调整及延期的公
告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 2 月 27 日召开第
六届董事会第八次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目内部投资结构调整及延期的议案》，同意调整公司募集资金投资项目“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”（以下简称“募投项目”）的内部投资结构，同时结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，对募投项目达到预计可使用状态日期进行调整，该事项不改变募集资金使用用途，亦不改变募投项目实施主体、投资总额。保荐机构浙商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）发表了明确的同意意见。现将有关情况公告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕554号）同意，公司获准向特定对象发行人民币普通股（A股）股票不超过61,200,000 股，最终实际发行数量为57,168,864股，每股面值1元，每股发行价格为人民币12.08元，募集资金总额为人民币690,599,877.12元，扣除发行费用总额9,759,999.34元（不含增值税）后，实际募集资金净额为680,839,877.78元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年7月5日对发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具《验资报告》（天健验〔2023〕346号）。
公司（含子公司）与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了募集资金监管协议，公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，对募集资
金的存放和使用进行专户管理。
二、募集资金的使用情况
公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，对各募投项目使用募集资金金额进行了调整，公司对各募投项目使用募集资金投资金额分配调整后如下：
序 项目名称 项目投资总 调整前拟投入募集 调整后拟投入募集
号 额（万元） 资金金额（万元） 资金金额（万元）
1 “曼卡龙@Z概念店”终端建 53,851.95 28,841.95 27,400.00
设项目
2 全渠道珠宝一体化综合平 34,790.12 33,970.12 32,300.00
台建设项目
3 “慕璨”品牌及创意推广项目 11,157.93 8,787.93 8,383.99
合 计 99,800.00 71,600.00 68,083.99
2025 年 8 月 27 日、2025 年 9 月 22 日，公司第六届董事会第四次会议、第
六届监事会第三次会议和 2025 年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目投资金额调整的议案》。公司对部分募投项目使用募集资金投资金额分配调整后如下：
单位：万元
序 项目名称 调整前拟投入募 调整金额 调整后拟投入募集
号 集资金金额 资金金额
1 “曼卡龙@Z概念店”终 27,400.00 6,200.00 33,600.00
端建设项目
2 全渠道珠宝一体化综合 32,300.00 - 32,300.00
平台建设项目
3 “慕璨”品牌及创意推广 8,383.99 -6,200.00 2,183.99
项目
合 计 68,083.99 - 68,083.99
三、部分募投项目内部投资结构调整的具体情况
1、部分募集资金投资项目内部投资结构调整的具体情况
为提高募集资金使用效率，确保募投项目建设稳步推进，在募投项目实施主体、募投项目投资总额、募集资金投资用途不发生变更、不影响募投项目正常实施进展的情况下，经公司审慎研究，拟对“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”
的内部募集资金投资结构进行调整，根据公司业务发展规划及募投项目的实际进 展情况，调整“一体化信息综合平台建设”中内容管理中台、产品开发管理平台、 消费者洞察与深度链接平台和供应链运营效率提升平台投资金额，并新增渠道管 理与零售运营平台、数字化协同平台和数字分析决策平台，募集资金投资总额保 持不变。该募投项目内部投资结构调整前后具体情况如下：
单位：万元
序号 项目 调整前拟使用募集资金 调整金额 调整后拟使用募集
投资金额 资金投资金额
1 场地建设 13,600.00 - 13,600.00
1.1 场地购置 12,000.00 - 12,000.00
1.2 场地装修 1,600.00 - 1,600.00
2 内容制作中心建设 - - -
2.1 内容制作及管理设备投入 - - -
3 人员投入 - - -
4 一体化信息综合平台建设 18,700.00 - 18,700.00
4.1 内容管理中台 5,518.00 -4,571.20 946.80
4.2 产品开发管理平台 3,208.00 -1,700.20 1,507.80
4.3 消费者洞察与深度链接平台 5,875.00 383.00 6,258.00
4.4 供应链运营效率提升平台 4,099.00 3,581.90 7,680.90
4.5 渠道管理与零售运营平台 - 1,306.10 1,306.10
4.6 数字化协同平台 - 174.00 174.00
4.7 数字分析决策平台 - 826.40 826.40
合计 32,300.00 - 32,300.00
注：调整前和调整后使用募集资金投入非资本性支出金额均为 0。
2、本次部分募集资金投资项目内部投资结构调整的原因
公司“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”立项规划较早，其可行性研究 是基于当时行业发展状况、公司战略规划及业务布局需要而制定的。自项目可行 性方案确定以来，行业环境、公司战略及业务发展需求均发生了一定变化。鉴于 此，公司对“一体化信息综合平台建设”部分子平台的投资结构进行了优化调整。
本次对募投项目“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”内部投资结构的调整，是基于公司当前实际经营环境、行业发展趋势以及项目具体实施进展所做出的审慎决策，有利于进一步优化资源配置，提高募集资金使用效率，更好地匹配公司全渠道战略布局与业务实际推进节奏。本次募投项目内部投资结构调整不改变项目实施主体、投资总额，不影响募集资金投资项目的正常建设，不会对公司经营产生不利影响，符合公司长远利益和全体股东的利益。
四、本次部分募集资金投资项目延期的具体情况
1、部分募集资金投资项目延期的具体情况
根据募投项目的实施进度，经审慎分析和认真研究，为了维护全体股东和公司的利益，在募投项目投资用途及投资规模都不发生变更的情况下，公司决定将“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”达到预定可使用状态的日期进行调整，项目投资总额和建设规模不变，上述募投项目截至2025年12月31日的资金投入情况及本次延期前后项目达到预定可使用状态日期如下：
单位：万元
截至2025年12 截至2025年 计划项目达到可 计划项目达到可
项目名称 月31日已投入 12月31日募 使用状态日期 使用状态日期
募集资金金额 集资金余额 （调整前） （调整后）
全渠道珠宝一体化 73.57 34,065.81 2026年7月31日 2028年12月31日
综合平台建设项目
2、募集资金投资项目延期的原因
公司募投项目“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”原计划在浙江省杭州市核心商圈购置 4,000 平方米的房产用于搭建全渠道珠宝一体化综合平台，以全域生态化的思维贯穿珠宝产业链，实现消费者精准触达、线上销售、线下门店、供应链管理和营销内容管理等全域数据的融合。受宏观环境变化、相关技术发展及市场条件等因素影响，该募投项目整体进展较原计划有所延迟。
在场地建设方面，受房地产市场调控及宏观经济环境影响，本地商业办公房产市场持续调整，存在一定不确定性，公司尚未选定合适的购置标的。为优化资源配置，提高募集资金使用效率，不影响募集资金投资项目的建设，经公司综合
分析、审慎决策，该募投项目拟暂以租
