证券代码：300909 证券简称：汇创达 公告编号：2022-063
深圳市汇创达科技股份有限公司
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨
关联交易报告书（草案）修订说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容的真实、准确和完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市汇创达科技股份有限公司（以下简称“汇创达”、“上市公司”、“本公司”）
于 2022 年 5 月 24 日披露了《深圳市汇创达科技股份有限公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“草案”），
并于 2022 年 6 月 6 日收到贵所下发的《关于对深圳市汇创达科技股份有限公司
的重组问询函》（创业板许可类重组问询函〔2022〕第 8 号）（以下简称“重组问询函”）。公司会同相关中介机构就重组问询函中提出的问题进行认真核查
并逐项回复，具体内容详见公司 2022 年 6 月 20 日披露于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《关于对深圳证券交易所重组问询函回复的公告》。
根据重组问询函的相关要求，公司对本次重组报告书等相关文件进行了补充披露和完善，主要修订内容如下：
序 章节 修订情况
号
“重大事项提示”之“一、本次 补充披露李明参与配套募集资金认购的资金来源安排、
1 交易方案概述”之“（二）发行 李明及其一致行动人的股份锁定安排的原因及合规性
股份募集配套资金”
补充披露深圳市飞荣达科技股份有限公司、苏州华业致
远一号创业投资合伙企业（有限合伙）不参与业绩承诺
“重大事项提示”之“一、本次 补偿的原因；《专项审计报告》的出具期限，是否不晚
2 交易方案概述”之“（六）业绩 于上市公司相应年度报告出具时间；标的公司目前在手
承诺与补偿情况” 订单规模远高于其各报告期内月均收入规模的原因、合
理性，相关订单是否由信为兴独立自主获取，是否具备
真实的客户需求；结合标的公司 2022 年实际的业绩情
况、行业发展预期等补充说明业绩承诺的可实现性
序 章节 修订情况
号
“重大风险提示”之“二、与标
3 的资产相关的风险”之“（十 补充披露标的公司租赁农村集体用地自建房产的风险
一）租赁农村集体用地自建
房产的风险”
“第一节 本次交易概况”之 补充披露与上市公司经营管理的具体协同效应、上市公
4 “一、本次交易背景及目的” 司拟将主营产品扩展至连接器及精密五金的主要原因
之“（二）本次交易的目的”
“第一节 本次交易概况”之
5 “一、本次交易背景及目的” 补充披露上市公司进行本次收购的必要性
之“（三）本次交易的必要性”
“第三节 交易对方情况”之 补充披露交易对方华业致远产权及控制关系；其执行事
6 “二、发行股份及支付现金购 务合伙人产权及控制关系、实际控制人基本情况；华业
买资产交易对方详细情况” 致远合伙人、最终出资人与参与本次交易的其他有关主
之“（五）华业致远” 体的关联关系情况
“第四节 标的资产基本情况” 补充披露标的公司员工持股平台设置合伙人任职期限的
7 之“三、标的公司股权结构及 原因，后续股东会又解除该限制的原因，是否设置其他
控制关系”之“（六）员工持股 关键人员、核心员工竞业禁止等类似条款
平台信为通达的相关情况”
补充披露租赁物业 1、2 仍未办理不动产权证书的原因、
是否存在实质障碍、产权归属是否清晰明确；程建军、
博洋精密租赁物业的目的、用途，其向信为兴转租的原
因，信为兴不直接向产权所有人租赁的原因，转租协议
“第四节 标的资产基本情况” 的有效性、合法性，转租价格的公允性、合理性；信为
之“四、标的公司主要资产权 兴未办理租赁备案涉及的具体房产、合同，仍未办理的
8 属、对外担保以及主要负债 原因、是否存在实质障碍；产权瑕疵问题、租赁登记备
情况”之（“ 一）主要资产权属、 案问题对信为兴可能造成的具体影响、“一切损失”包含的
资质情况” 具体内容，生产经营用地若无法续租对公司业绩的影响;
标的公司具体的赔偿、补偿方案，承诺方履约能力、具
体的履约保障措施；标的公司无形资产的主要来源、摊
销政策，研发支出资本化或费用化的条件、时点，报告
期内无形资产规模较小的原因，与标的公司的研发实力、
所在行业特征是否相符
“第四节 标的资产基本情况”
之“七、标的公司最近三年股
9 权转让、增减资及资产评估 补充披露标的公司本次交易评估作价相较于前两次估值
或估值情况”之“（四）最近三 大幅增长的原因
年股权变动，与本次交易评
估作价的差异”
序 章节 修订情况
号
补充披露标的公司外购产品与自制产品的技术含量、产
品型号、定价方式、销售客户等是否存在差异;标的公司
客户是否知悉、认可信为兴以外购件进行交付、信为兴
外购产品采购、销售的定价方式、信为兴是否具备自主
“第四节 标的资产基本情况” 定价权、外购产品质量保障、交期、物流、库存等的安
10 之“十二、标的公司主营业务 排，信为兴是否承担主要风险、是否实质为销售代理人；
情况”之（“ 五）主要经营模式、 标的公司外协加工厂商的筛选标准，外协加工服务的定
盈利模式和结算模式” 价方式，报告期内加工单价、费用以及占营业成本的比
重，电镀、喷涂等外协加工工序对产品质量、交期是否
具有重大影响，标的公司保障外协加工产品质量稳定性
的主要措施；标的公司原材料采购、产品销售的议价能
力
“第四节 标的资产基本情况” 补充披露标的公司自制与外购效益的具体对比、同行业
11 之“十二、标的公司主营业务 可比公司生产模式、标的公司在产能利用率存在一定富
情况”之（“ 六）主要产品产能、 余的情况下进行外购的经济性、合理性；标的公司扣除
产量和销售情况” 外购产品后的产销率超过 100%的原因
补充披露标的公司针对原材料价格上涨风险的应对措
施；标的公司生产制造中所有需要经营许可的工序以及
“第四节 标的资产基本情况” 标的公司自身是否具备相应许可资质，标的公司产能不
之“十二、标的公司主营业务 足的具体环节、涉及的产品，未自行投资补充相应产能
12 情况”之“（七）主要产品的原 的原因，并结合标的公司自有产能利用率、同行业可比
材料采购及供应情况” 公司外协加工情况等说明其采取外协加工方式的商业合
理性；标的公司外购件供应商的筛选标准、是否需事先
取得直接客户或终端客户认可；报告期内标的公司前五
大外购件供应商情况
补充披露标的公司研发人员的学历结构、任职年限、岗
“第四节 标的资产基本情况” 位职务等具体情况，2021 年末研发人数下降的原因；标
13 之“十二、标的公司主营业务 的公司报告期内采用较大比例劳务派遣用工的原因、派
情况”之“（十二）人员构成情 遣工人提供的主要服务，劳务派遣服务的采购价格、采
况” 购数量、总费用以及占营业成本的比重，量化分析劳务
派遣用工占比降低对信为兴盈利能力的影响
序 章节 修订情况
号
补充披露报告期内信为兴弹片产品销量持续下滑的原
因、相关不利因素是否仍将持续，评估预测该产品未来
销量稳定持平的依据、合理性；评估预测汽车连接器产
品 2022 年销售单价同比增长 27.91%的原因、合理性，
该产品的预测单价是否基于关联交易而来、是否公允；
“第六节 标的资产评估情况” 预测各类产品单价年度增长率为-1%的合理性，是否充
之“一、标的资产的评估情况” 分、恰当考虑标的公司自身议价能力以及行业竞争加剧
14 之“（四）收益法的评估情况” 可能引致的降价风险；标的公司其他业务收入预测收入
之“2、营业收入预测” 规模的合理性；标的公司疫情期间经营状况、疫情期间
采取的措施、评估预测疫情影响的考虑；评估预测过程
中如何考虑外购件对预测期销量、
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