证券代码：300860 证券简称：锋尚文化 公告编号：2025-017
锋尚文化集团股份有限公司
关于 2024 年度利润分配预案的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。
特别提示：1.公司 2024 年度利润分配方案预案为：以截至目前扣除公司已回购股份(已
回购股份为 2,480,620 股) 的股本 188,450,723 股为基数，拟以权益分派实施时股权登记
日应分配股数为基数，每 10 股派发现金股利人民币 2.1 元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。本次权益分派共预计派发现金 39,574,651.83 元。
2.公司现金分红方案不涉及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
锋尚文化集团股份有限公司（以下简称“公司”或“锋尚文化”）于 2025年 4 月 18 日召开第四届董事会第七次会议，第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》。本事项尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议通过，现将有关事项公告如下：
二、利润分配预案的基本情况
1、本次利润分配方案为 2024 年度利润分配。
2、经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2024 年度实现净利润 11,405,243.98 元，根据《公司章程》等相关规定，提取法定盈余公积金1,140,524.40 元，加上年初结存未分配利润 845,338,918.52 元，扣除当期支付股
利 81,050,356.80 元，截至 2024 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润为
774,553,281.30 元，合并报表累计未分配利润为 769,226,217.94 元。根据合并报表、母公司报表中可供未分配利润孰低原则，公司 2024 年度可供股东分配的利润为 769,226,217.94 元。
3、公司 2024 年度利润分派预案如下：
以截至目前扣除公司已回购股份(已回购股份为 2,480,620 股) 的股本
188,450,723 股为基数，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，每
10 股派发现金股利人民币 2.1 元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。本次权益分派共预计派发现金 39,574,651.83 元。
本次利润分配预案公布后至实施前，如公司总股本中因可转债转股，股份回购，股权激励或员工持股计划等原因而发生变化时，按照分配比例不变的原则，分红金额相应调整。(公司通过回购专户持有的本公司股份 2,480,620 股，不享有参与利润分配的权利。)实际分派结果以中国证券登记结算有限公司核算的结果为准。
2024 年度，本公司以现金为对价，采用集中竞价方式实施的股份回购金额44,023,312.95 元（不含交易费用），结合上述利润分配预案，本年度现金分红和股份回购总额为 83,597,964.78 元，占 2024 年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例 200%。
三、现金分红方案的具体情况
（一）2024 年度利润分配预案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 39,574,651.83 81,050,356.80 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的
41,772,464.62 134,479,505.17 14,714,520.81
净利润（元）
研发投入（元） 37,786,984.67 38,657,646.25 37,391,632.86
营业收入（元） 579,187,676.55 676,778,490.54 320,051,784.73
合并报表本年度末累计
769,226,217.94
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累
774,553,281.30
计未分配利润（元）
上市是否满三个
是
完整会计年度
最近三个会计年度累计
120,625,008.63
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计
0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均
63,655,496.87
净利润（元）
最近三个会计年度累计
现金分红及回购注销总 120,625,008.63
额（元）
最近三个会计年度累计
113,836,263.78
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计
研发投入总额占累计营 7.22%
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票
上市规则》第 9.4 条第
否
（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
（二）不触及其他风险警示情形的具体原因
公司 2022 年、2023 年、2024 年累计现金分红金额达 120,625,008.63 元，高
于最近三个会计年度年均净利润的 30%；因此公司不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
三、利润分配预案的合法性、合规性
公司 2024 年度利润分配方案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3 号—
—上市公司现金分红》《公司章程》等规定，有利于全体股东共享公司的经营成果，与公司经营业绩及未来发展相匹配。公司资产负债结构合理，利润分配的实施不会对公司偿债能力产生重大影响。公司在过去 12 个月内不存在使用募集资金永久补充流动资金的情形，在未来 12 个月内无使用募集资金补充流动资金的计划。公司本次现金分红来源为自有资金，方案综合考虑了公司经营业绩、现金流情况，有利于保障公司正常经营和长远健康发展，充分考虑了全体投资者的合理诉求和投资回报情况，不会造成公司流动资金短缺，也不会影响公司的正常经营资金需求。利润分配总额未超过可供股东分配的利润，具备合法性、合规性及合理性。
公司 2023 年度、2024 年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期
保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动
相关的资产除外）等财务报表项目核算及列报合计金额分别为 2,180,949,718.63元、2,404,743,298.20 元，占总资产的比例分别为 58.75%、65.52%.
四、审议程序及独立董事意见说明
（一）独立董事专门会议审议情况
第四届董事会独立董事第一次专门会议审议了该议案，独立董事认为：关于2024 年度利润分配预案符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，符合公司整体发展战略，有利于公司的持续稳定健康发展，不存在损害公司及全体股东尤其中小股东的利益的情形。独立董事同意将此议案提交公司董事会审议。
（二）董事会审议情况
第四届董事会第七次会议审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》，董事会认为，公司 2024 年利润分配方案综合考虑了公司的实际经营情况和长远可持续发展，符合《中华人民共和国公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等有关规定，同意该项议案并同意将此议案提交股东大会审议。
（三）监事会审议情况
监事会认为：2024 年度利润分配预案符合《公司法》、《企业会计制度》
及《公司章程》的有关规定，符合公司当前的实际情况，有利于公司的长期发展需求，不存在损害股东利益的行为；公司董事会对于该议案的审议、表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。同意该利润分配预案并提交股东大会审议。
五、相关风险提示
本次 2024 年度利润分配预案尚需提交公司股东大会审议，并应当经出席会
议的股东所持表决权三分之二以上通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
六、备查文件
1、《第四届董事会第七次会议决议》；
2、《第四届监事会第四次会议决议》；
特此公告。
锋尚文化集团股份有限公司
董事会
二〇二五年四月十九日
