北京科蓝软件系统股份有限公司
2023 年度财务决算报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）已完成对我公司 2023 年度财务报表的
审计，并出具了大华审字[2024]0011006089 号标准无保留意见审计报告。现将
2023 年度财务决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据）：
一、财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止 2023 年 12 月 31 日公司资产总额 2,997,116,315.99 元，比年初增
加 70,832,827.68 元，增幅为 2.42%。资产结构及变动情况如下：
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 变动额 变动率
流动资产：
货币资金 601,326,486.57 410,947,014.82 190,379,471.75 46.33%
交易性金融资产 3,557,117.40 5,160,401.47 -1,603,284.07 -31.07%
应收账款 846,924,581.49 896,568,950.28 -49,644,368.79 -5.54%
预付款项 49,189,560.18 34,201,464.05 14,988,096.13 43.82%
其他应收款 37,472,057.69 30,217,666.07 7,254,391.62 24.01%
存货 596,838,299.77 579,800,290.25 17,038,009.52 2.94%
合同资产 24,275,648.01 21,794,170.15 2,481,477.86 11.39%
其他流动资产 41,461,349.29 199,528,904.12 -158,067,554.83 -79.22%
流动资产合计 2,201,045,100.40 2,178,218,861.21 22,826,239.19 1.05%
非流动资产：
长期股权投资 14,527,435.12 14,527,831.93 -396.81 0.00%
其他权益工具投资 20,501,337.51 20,502,491.21 -1,153.70 -0.01%
固定资产 28,813,558.33 28,395,767.71 417,790.62 1.47%
在建工程 365,921,391.20 269,871,052.92 96,050,338.28 35.59%
使用权资产 15,744,632.47 22,101,365.30 -6,356,732.83 -28.76%
无形资产 135,227,779.94 159,480,547.23 -24,252,767.29 -15.21%
开发支出 72,176,878.98 45,393,125.18 26,783,753.80 59.00%
商誉 66,190,047.13 99,659,039.99 -33,468,992.86 -33.58%
长期待摊费用 6,034,790.98 13,326,363.06 -7,291,572.08 -54.72%
递延所得税资产 70,933,363.93 56,110,743.37 14,822,620.56 26.42%
其他非流动资产 0.00 18,696,299.20 -18,696,299.20 -100.00%
非流动资产合计 796,071,215.59 748,064,627.10 48,006,588.49 6.42%
资产总计 2,997,116,315.99 2,926,283,488.31 70,832,827.68 2.42%
(1)货币资金：较年初增加 190,379,471.75 元，增幅为 46.33%，主要系闲置募
集资金购买结构性理财产品到期赎回所致。
(2)交易性金融资产：较年初减少 1,603,284.07 元，主要系韩国子公司 SUNJE
SOFT 株式会社使用暂时闲置的自有资金购买的理财产品减少。
（3）预付款项：较年初增加 14,988,096.13 元，增幅为 43.82%，主要系公司本
期与清华大学成立“智能数据库联合研究院”支付科研合作项目预付款所致。
。 （4）其他流动资产：较年初减少 158,067,554.83 元，减幅为 79.22%，主要系
苏州子公司支付的工程款获取增值税专用发票，形成以后年度留抵的增值税进
项税增加，同时，本期末公司未购买结构性存款。
（5）在建工程：较年初增加 96,050,338.28 元，增幅为 35.59%，主要系期苏州
子公司长三角研发中心建设工程进度继续投入所致。
（6）开发支出：较年初增加 26,783,753.80 元，增幅为 59.00%，主要系内部研
发产品增加并未达到预定可使用状态所致。
（7）商誉：较年初减少 33,468,992.86 元，减幅为 33.58%，主要系下属被投企
业的贷款产品运营分润收入下降，同时并进行商誉减值。
（8）长期待摊费用：较年初减少 7,291,572.08 元，减幅 54.72%，主要系公司
各共同经营项目承建各平台系统，在剩余合作年限内摊销。
（9）其他非流动资产：较年初减少 18,696,299.20 元，减幅为 100%，主要系预
付苏州子公司长三角研发中心工程进度款减少。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2023 年 12 月 31 日公司负债总额 1,850,086,642.06 元，比年初增
加了 219,128,796.82 元，增幅 13.44%。负债结构及变动情况如下：
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 变动额 变动率
流动负债：
短期借款 427,941,018.87 485,835,679.92 -57,894,661.05 -11.92%
应付账款 74,226,096.03 75,375,971.44 -1,149,875.41 -1.53%
合同负债 74,186,731.59 88,417,126.48 -14,230,394.89 -16.09%
应付职工薪酬 79,246,933.59 55,363,267.45 23,883,666.14 43.14%
应交税费 69,001,045.13 64,215,409.65 4,785,635.48 7.45%
其他应付款 41,183,953.27 33,929,219.37 7,254,733.90 21.38%
一年内到期的非 43,121,317.60 31,512,741.70 11,608,575.90 36.84%
流动负债
其他流动负债 17,383.02 33,752.13 -16,369.11 -48.50%
流动负债合计 808,924,479.10 834,683,168.14 -25,758,689.04 -3.09%
非流动负债：
长期借款 580,069,750.96 379,419,113.83 200,650,637.13 52.88%
应付债券 399,366,932.31 376,434,256.65 22,932,675.66 6.09%
租赁负债 8,546,873.08 10,762,004.03 -2,215,130.95 -20.58%
长期应付款 15,853,930.60 0.00 15,853,930.60 不适用
预计负债 103,960.00 0.00 103,960.00 不适用
递延收益 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 0.00%
递延所得税负债 21,446,031.95 27,159,302.59 -
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