300627 深市 华测导航

证券简称：华测导航                    证券代码：300627
    上海荣正投资咨询股份有限公司

                关于

    上海华测导航技术股份有限公司

  2021 年限制性股票激励计划（草案）
                之

  独立财务顾问报告

                    2021 年 10 月


                      目 录


一、释义......3
二、声明......4
三、基本假设 ......5
四、本次限制性股票激励计划的主要内容......6

  （一）激励对象的范围及分配情况 ...... 6

  （二）激励方式、来源及数量...... 7

  （三）限制性股票的有效期、授予日、归属安排...... 7

  （四）限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法 ...... 9

  （五）激励计划的授予与归属条件 ...... 10

  （六）激励计划其他内容 ...... 12
五、独立财务顾问意见...... 12
  （一）对华测导航 2021 年限制性股票激励计划是否符合政策法规规定的核查意见 .. 12

  （二）对公司实行股权激励计划可行性的核查意见 ...... 13

  （三）对激励对象范围和资格的核查意见 ...... 14

  （四）对股权激励计划权益额度的核查意见 ...... 14

  （五）对上市公司是否为激励对象提供任何形式的财务资助的核查意见 ...... 14

  （六）对股权激励授予价格定价方式的核查意见...... 15
  （七）股权激励计划是否存在损害上市公司及全体股东利益的情形的核查意见 ..... 16

  （八）对公司实施股权激励计划的财务意见 ...... 17
  （九）公司实施股权激励计划对上市公司持续经营能力、股东权益影响的意见 ..... 18

  （十）对上市公司绩效考核体系和考核办法的合理性的意见 ...... 18

  （十一）其他 ...... 19

  （十二）其他应当说明的事项...... 20
六、备查文件及咨询方式 ...... 21

  （一）备查文件 ...... 21

  （二）咨询方式 ...... 21
一、 释义
华测导航、本公
司、公司、上市公 指  上海华测导航技术股份有限公司
司

本激励计划      指  上海华测导航技术股份有限公司 2021年限制性股票激励计划

限制性股票、第二 指  符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后分
类限制性股票        次获得并登记的本公司股票

激励对象        指  按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含控股子公司、
                    分公司）董事、高级管理人员及核心骨干

授予日          指  公司向激励对象授予限制性股票的日期

授予价格        指  公司授予激励对象每一股限制性股票的价格

有效期          指  自限制性股票首次授予之日起到激励对象获授的限制性股票全部
                    归属或作废失效的期间

归属            指  限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激
                    励对象账户的行为

归属条件        指  限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所需满
                    足的获益条件

归属日          指  限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日
                    期，必须为交易日

《公司法》      指  《中华人民共和国公司法》

《证券法》      指  《中华人民共和国证券法》

《管理办法》    指  《上市公司股权激励管理办法》

《上市规则》    指  《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》

《指南第 5号》    指  《创业板上市公司业务办理指南第5 号——股权激励》

《公司章程》    指  《上海华测导航技术股份有限公司章程》

中国证监会      指  中国证券监督管理委员会

证券交易所      指  深圳证券交易所

登记结算公司    指  中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

元、万元        指  人民币元、万元

注：1、本草案所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。

  2、本草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。

二、声明

    本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

    （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由华测导航提供，本激励计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

    （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对华测导航股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对华测导航的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

    （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

    （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

    （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

    本独立财务顾问报告系按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

三、基本假设

    本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

    （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

    （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

    （三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
    （四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

    （五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

    （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。


  四、本次限制性股票激励计划的主要内容

      华测导航 2021 年限制性股票激励计划由上市公司董事会下设薪酬与考核委

  员会负责拟定，根据目前中国的政策环境和华测导航的实际情况，对公司的激

  励对象实施本限制性股票激励计划。本独立财务顾问报告将针对限制性股票激

  励计划发表专业意见。

      （一）激励对象的范围及分配情况

      1、本激励计划拟授予限制性股票的激励对象共计 719 人，具体包括：

      （1）公司董事、高级管理人员；

      （2）公司核心骨干。

      以上激励对象中，公司董事和高级管理人员必须经股东大会选举或董事会

  聘任。所有激励对象必须在公司授予限制性股票时和本激励计划的规定的考核

  期内与公司或其子公司存在聘用关系或劳动关系。

      以上激励对象包含一名外籍员工，公司将其纳入本激励计划的原因在于：

  该激励对象在公司的日常管理、经营及业务拓展等方面起到不可忽视的重要作

  用，是公司实现可持续发展的有效措施。股权激励是上市公司常用的激励手段，
  通过本次激励计划将更加促进公司核心人才队伍的建设和稳定，从而有助于公

  司的长远发展。

      预留授予部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确

  定，经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出

  具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。
  超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益失效。

      2、本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：

序号      姓名        国籍      职务      获授的限制性股  占授予权益 占目前总股
                                              票数量（万股）  总量的比例  本的比例

 1        袁本银      中国  董事兼副总经理      13.50        1.50%    0.0357%

 2        侯勇涛      中国      副总经理          5.50        0.61%    0.0145%

 3        高占武      中国      财务总监          4.00        0.44%    0.0106%

 4    Francois Martin    法国      核心骨干          1.80        0.20%    0.0048%

            核心骨干（715 人）                    775.20        86.13%    2.0489%

                预留                          100.00        11.11%    0.2643%

                合计                          900.00      100.00%    2.3787%

注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总
股本的 1%。公司全部有效期内的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大
会审议时公司股本总额的 20%。
2、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
（二）激励方式、来源及数量

    1、本激励计划的激励方式

    本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票。

    2、本激励计划的股票来源

    涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司 A股普通股股票。

    3、限制性股票数量

    本激励计划拟向激励对象授予不超过 900 万股限制性股票，约占本激励

计划草案公告时公司股本总额 378,358,488 股的 2.3787%，其中首次授予 800
万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的 2.1144%，占限制性股票
拟授予总额的 88.89%；预留 100 万股，约占本激励计划草案公告时公司股本
总额的 0.2643%，预留部分占限制性股票拟授予总额的 11.11%。

    公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过
公司股本总额的 20%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内
的股权激励计划所获授的本公司股票数量，累计未超过公司股本总额的 1%。
激励对象 因个人 原因 在授予 前离职 或放弃 参