证券代码：300498 证券简称：温氏股份 公告编号：2023-62
债券代码：123107 债券简称：温氏转债
温氏食品集团股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。
2、原聘任的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）。
3、变更会计师事务所的原因：综合考虑公司业务现状、发展规划和审计需求等实际情况，拟改聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度财务报告审计机构，聘期一年。公司已就变更会计师事务所事项与致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事前沟通，致同会计师事务所（特殊普通合伙）知悉本次变更事项并确认无异议。
4、公司审计委员会、独立董事、董事会对本次拟变更会计师事务所事项不存在异议，本次变更事项尚需提交公司股东大会审议。
温氏食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意改聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构。现将有关事项公告如下：
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师
事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与
原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为林宝明先生。
截至 2022 年 12 月 31 日，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
拥有合伙人 61 名、注册会计师 326 名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 162 人。
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）2022 年度经审计的收入总额为 42,044.78 万元，其中审计业务收入 39,595.84 万元（含证
券业务收入 21,407.04 万元）。2022 年度为 76 家上市公司提
供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业、房地产业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额（含税）为 9,085.74 万元，其中本公司同行业上市公司审计客户 0 家。
2、投资者保护能力
截至 2022 年 12 月 31 日，华兴会计师事务所（特殊普通合
伙）已购买累计赔偿限额为 8,000 万元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。
3、诚信记录
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）近三年不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。从业人员近三年均无因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）拟签字项目合伙人：胡敏坚
2003年成为注册会计师，2001年开始从事上市公司审计，2019年开始在华兴会计师事务所执业，近三年签署了多家上市公司审计报告。
（2）拟签字注册会计师：游泽侯
2016年成为注册会计师，2007年开始从事上市公司审计，2019年开始在华兴会计师事务所执业，近三年签署了多家上市公司审计报告。
（3）项目质量控制复核人（拟）：李臻
2010年成为注册会计师，2007年开始从事上市公司审计，2019年开始在华兴会计师事务所执业，近三年复核了多家上市公司审计报告。
2、诚信记录
拟签字项目合伙人胡敏坚、拟签字注册会计师游泽侯、项目质量控制复核人（拟）李臻近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）及拟签字项目合伙人胡敏坚、拟签字注册会计师游泽侯、项目质量控制复核人（拟）李臻不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
审计收费定价原则：以行业标准和市场价格为基础，结合公司的具体审计要求和审计范围并经双方友好协商确定。
公司 2022 年度财务报表审计和内部控制鉴证费用为 1,003 万
元。2023 年度财务报表最终审计费用待与华兴会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司前任会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。该所已连续为公司提供审计服务 4 年，对公司 2022 年度财务报告的审计意见类型为标准无保留意见。公司本次变更会计师事务所不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
综合考虑公司业务现状、发展规划和审计需求等实际情况，拟改聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度财务报告审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就更换会计师事务所事宜与原审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事先沟通，致同会计师事务所（特殊普通合伙）知悉本事项并对此无异议。公司聘请 2023 年度审计机构事项尚需提交股东大会审议，前后任会计师事务所将按照法律法规的有关规定，适时积极做好沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）董事会对议案审议和表决情况
公司于 2023 年 4 月 25 日召开第四届董事会第十七次会议，
审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司改聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年度财务报告审计机构，并同意将该议案提交公司 2022 年年度股东大会审议。
（二）监事会对议案审议和表决情况
公司于 2023 年 4 月 25 日召开第四届监事会第十三次会议，
审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司改聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年度财务报告审计机构。
（三）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，在查阅了华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为其具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求，此次公司变更会计师事务所系公司综合考虑业务现状和会计师审计工作安排需要。同意向公司董事会提议变更华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报告审计机构。
（四）独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事就变更会计师事务所进行了事前认可：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2023 年度财务审计工作的要求。本次变更会计师事务所符合公司发展要求，不存在
损害公司和股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报告审计机构的相关议案提交公司第四届董事会第十七次会议审议。
公司独立董事就拟变更会计师事务所发表了独立意见：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2023 年度财务审计工作的要求。公司聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度审计机构的相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，同意将本议案提交股东大会审议。
（五）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提请公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1、第四届董事会第十七次会议决议；
2、第四届监事会第十三次会议决议；
3、第四届董事会审计委员会履职情况的证明文件；
4、独立董事关于第四届董事会第十七次会议相关事项的事前认可意见；
5、独立董事关于第四届董事会第十七次会议相关事项的独立意见；
6、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。
温氏食品集团股份有限公司董事会
2023 年 4 月 25 日
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