证券代码：300405 证券简称：科隆股份 公告编号：2024-037
辽宁科隆精细化工股份有限公司
关于向激励对象授予预留部分第二类限制性股票的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示：
1、股权激励预留授予日：2024 年 5 月 17 日；
2、股权激励方式：第二类限制性股票；
3、预留授予数量：16.30 万股；
4、预留授予价格：2.80 元/股。
辽宁科隆精细化工股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年股权激励计划（以下简称“激励计划”）规定的预留授予条件已经成就，根据公司 2022 年年
度股东大会授权，公司于 2024 年 5 月 17 日召开第五届董事会第十六次会议、第
五届监事会第十二次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分第二类限制
性股票的议案》，确定 2024 年 5 月 17 日为预留授予日，向符合授予条件的 8 名
激励对象授予 16.30 万股第二类限制性股票，授予价格为 2.80 元/股。现将有关事项说明如下：
一、本激励计划已履行的相关审批程序
1、2023 年 4 月 26 日，公司召开第五届董事会第九次会议、第五届监事会
第六次会议，审议通过了《关于<公司 2023 年股权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2023 年股权激励计划实施考核管理办法>的议案》，公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见，公司独立董事高倚云女士就提交股东大会审议的本次激励计划相关议案向全体股东征集了投票权。北京康达律师事务所对本次激励计划出具了相应的法律意见书。
2、2023 年 4 月 27 日，公司通过公司内部平台公示了《辽宁科隆精细化工
股份有限公司 2023 年股权激励计划激励对象名单》，将公司本次拟激励对象的
姓名及职位予以公示，在 2023 年 4 月 27 日至 2023 年 5 月 8 日公示期内，公司
监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的异议。2023 年 5 月 12 日，公司
披露了《监事会关于公司 2023 年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
3、2023 年 5 月 19 日，公司披露了《辽宁科隆精细化工股份有限公司关于
公司 2023 年股权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。因3 名激励对象在本次激励计划草案公告前 6 个月内存在买卖股票行为，为确保本次激励计划的合法合规性，出于审慎原则，公司取消了此 3 名激励对象喻靖博、沈恩尧、李晓东参与本次激励计划的资格。
4、2023 年 5 月 19 日，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于
<公司 2022 年股权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2022 年股权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权公司董事会办理 2023 年股权激励计划相关事宜的议案》。
5、2023 年 5 月 31 日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会
第七次会议，审议通过了《关于调整 2023 年股权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予第二类限制性股票的议案》，公司独立董事对议案内容发表了同意的独立意见。
6、2024 年 4 月 24 日，公司召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事
会第十一次会议，审议通过了《关于调整 2023 年股权激励计划公司层面业绩考核指标的议案》《关于作废 2023 年股权激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。监事会发表了同意的核查意见，律师出具了相应的法律意见书。
7、2024 年 5 月 16 日，公司召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于
调整 2023 年股权激励计划公司层面业绩考核指标的议案》。
8、2024 年 5 月 17 日，公司召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事
会第十二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分第二类限制性股票的议案》，公司监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。
公司独立董事召开专门会议对上述事项发表了意见。
二、董事会关于本次预留授予条件成就情况的说明
根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）及公司《2023年股权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定，激励对象只有在同时满足下列条件时，才能获授限制性股票：
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
公司董事会经过认真核查，确定公司和激励对象均未出现上述任一情形，亦不存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形，认为本激励计划的预留授予条件已经成就。
三、本次股权激励的预留授予情况
（一）股票来源：公司向激励对象定向增发的本公司 A 股普通股
（二）预留授予日：2024 年 5 月 17 日
（三）授予价格：2.80 元/股
（四）预留授予对象、授予数量及分配情况
获授的限制性 占预留授予限 占草案公告时
姓名 职务 股票数量（万 制性股票总数 总股本的比例
股) 的比例
核心技术人员、核心业务人员及董事会
认为需要激励的其他人员（共 8 人） 16.30 40.75% 0.06%
合计 16.30 40.75% 0.06%
本激励计划实施后，将不会导致公司股权分布情况不符合上市条件的要求。
四、本次授予事项与股东大会通过的激励计划的差异情况
（一） 授予数量
截至首次授予日，鉴于公司本激励计划首次授予的激励对象中，3 名激励对象因在本次激励计划草案公告前 6 个月内存在买卖股票行为，被取消了参与本次激励计划的资格。根据公司激励计划的有关规定和公司 2022 年年度股东大会的授权，公司董事会对本激励计划首次授予的激励对象名单和限制性股票授予数量进行调整，将取消对象对应的限制性股票份额调整到预留部分。基于此，公司首
次授予激励对象人数由 70 人调整为 67 人，首次授予权益数量由 331 万股调整为
320 万股、预留部分相应调整为 40 万股。
具体详情请见于 2023 年 5 月 31 日在巨潮资讯网披露的《关于调整 2023 年
限制性股票激励计划相关事项的公告》。
（二）归属条件
公司于 2024 年 4 月调整 2023 年股权激励计划中公司层面 2024 年、2025 年
业绩考核指标，并相应修订《2023 年股权激励计划（草案）》及其摘要和《2023年股权激励实施考核管理办法》中的相关内容，具体如下：
调整前：
（1）公司业绩考核要求
本激励计划首次授予限制性股票考核年度为 2023 年-2025 年三个会计年度，
每个会计年度考核一次。首次授予部分各年度业绩考核目标安排如下表所示：
归属期 对应考核年度 业绩考核目标
第一个归属期 2023 年 2023 年营业收入较 2022 年同比增长 20%
第二个归属期 2024 年 2024 年营业收入较 2022 年同比增长 26%
第三个归属期 2025 年 2025 年营业收入较 2022 年同比增长 32%
注：上述业绩考核不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
（2）公司预留权益分 2024 年和 2025 年 2 期授予，对应公司层面业绩考核
指标如下：
归属期 对应考核年度 业绩考核目标
第一个归属期 2024 年 2024 年营业收入较 2022 年同比增长 26%
第二个归属期 2025 年 2025 年营业收入较 2022 年同比增长 32%
注：上述业绩考核不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
调整后：
首次授予的限制性股票的公司层面业绩考核目标如下表所示：
归属期 对应考核年 业绩考核目标
度
第一个归属期 2023 年 2023 年营业收入较 2022 年同比增长 20%
第二个归属期 2024 年 2024 年营业收入较 2023 年同比增长 25%
第三个归属期 2025 年 2025 年营业收入较 2023 年同比增长 45%
预留授予的限制性股票的公司层面业绩考核目标如下表所示：
归属期 对应考核年 业绩考核目标
度
第一个归属期 2024 年 2024 年营业收入较 2023 年同比增长 25%
第二个归属期 2025 年 2025 年营业收入较 2023 年同比增长 45%
注：上述业绩考核不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
具体详情请见于 2024 年 4 月 24 日在巨潮资讯网披露的《关于作废 2023 年
股权激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票及调整公司层面业绩考核指标的公告》。
除上述调整外，公司《2023 年股权激励计划（草案）》及其摘要和《2023 年股权激励实施考核管理办法》其他内容不变。
五、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
公司按照会计准则及相关估值工具确定授予日第二类限制性股票的公允价值，并最终确认本激励计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划的实施过程中按归属安排的比例摊销。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
授予价格 2.80 元/股。根据中国会计准则要求，本激励计划拟向激励对象预留授予 9.00 万股限制性股票对各期会计成本的影响如下表所示：
年份 2024 年 2025 年 2026 年 合计
各年摊销限制性 7.35 7.76 1.79
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