上海飞凯材料科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）始终牢记“为高科技制造提供优质材料”的使命，在不断地对新材料的研发和生产进行投入的同时，公司还致力于打造高科技制造配套材料综合平台。公司从光通信领域紫外固化材料的自主研发和生产开始，不断寻求行业间技术协同，将核心业务范围逐步拓展至集成电路制造、屏幕显示和医药中间体领域，为客户提供定制化、差异化的材料研究、生产和销售服务。报告期内，公司实现营业收入262,710.44万元，同比增长40.94%；实现归属于上市公司股东的净利润38,586.61万元，同比增长67.89%。公司屏幕显示材料实现销售收入129,969.23万元，较上年同期增长42.26%；半导体材料实现销售收入55,261.33万元，较上年同期增长35.23%；紫外固化材料实现销售收入49,860.97万元，较上年同期增长24.87%。
公司2021年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负债表，2021年度的合并利润表及母公司利润表、合并现金流量表及母公司现金流量表、合并股东权益变动表及母公司股东权益变动表以及财务报表附注业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、2021年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况分析
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
货币资金 1,010,782,691.93 1,348,867,893.37 -25.06%
交易性金融资产 204,762,167.52 158,989,133.90 28.79%
应收票据 146,918,933.86 111,330,575.94 31.97%
应收账款 818,517,745.61 603,173,698.53 35.70%
应收款项融资 23,725,654.63 28,571,689.70 -16.96%
预付款项 61,417,157.81 30,874,672.43 98.92%
其他应收款 17,767,593.50 13,957,632.34 27.30%
存货 663,149,359.13 507,969,353.58 30.55%
其他流动资产 49572304.45 64080743.97 -22.64%
长期应收款 39,153,449.25 43,447,712.09 -9.88%
长期股权投资 29,853.44 17,954,347.81 -99.83%
其他权益工具投资 196,156,768.20 150,864,956.55 30.02%
固定资产 1,183,693,516.14 923,783,228.19 28.14%
在建工程 418,849,481.20 469,092,932.39 -10.71%
使用权资产 8,731,347.23 100.00%
无形资产 278,234,993.45 292,541,918.92 -4.89%
商誉 641,272,998.87 642,826,737.58 -0.24%
长期待摊费用 8,545,672.62 7,058,282.54 21.07%
递延所得税资产 67,827,864.34 61,093,920.48 11.02%
其他非流动资产 21,995,138.91 62,952,472.82 -65.06%
报告期末公司总资产586,110.47万元，比报告期初553,943.19万元增加了32,167.28万元，增幅5.81%。
其中：流动资产299,661.36万元，占期末总资产的51.13%；固定资产118,369.35万元，占期末总资产的20.20%；无形资产27,823.50万元，占期末总资产的4.75%；商誉64,127.30万元，占期末总资产的10.94%；其他资产76,128.96万元，占期末总资产的12.99%。
应收票据期末较期初增加31.97%，主要系公司报告期收入规模增长，客户以汇票形式回款增加所致。
应收账款期末较期初增加35.70%，主要系公司报告期收入规模增长，期末信用期内应收账款增加所致。
预付款项期末较期初增加98.92%，主要系公司报告期业务增长，原材料采购增加所致。
存货期末较期初增加30.55%，主要系公司报告期业务增长，积极储备原材料所致。
长期股权投资期末较期初减少99.83%，主要系公司报告期对上海嵘彩光电材料有限公司计提长期股权投资减值准备所致。
其他权益工具投资期末较期初增加30.02%，主要系公司报告期对外投资增加所致。
使用权资产期末较期初增加100.00%，主要系公司根据《企业会计准则第21号——租赁》，对租赁业务确认“使用权资产”和“租赁负债”所致。
其他非流动资产期末较期初减少65.06%，主要系公司报告期项目设备及工程预付款项减少及上期未办妥工商变更登记的对外投资上海彩宏新材料科技有限公司本期已办妥转入其他权益工具投资核算所致。
（二）负债情况分析
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
短期借款 725,291,166.35 762,963,000.00 -4.94%
应付票据 174,394,524.33 82,424,169.63 111.58%
应付账款 364,912,281.12 237,957,050.13 53.35%
合同负债 7,352,312.31 4,601,588.90 59.78%
应付职工薪酬 84,732,390.46 70,603,230.40 20.01%
应交税费 39,704,293.97 35,750,961.42 11.06%
其他应付款 67,261,012.99 166,780,586.58 -59.67%
一年内到期的非流动负债 207,792,444.05 236,940,054.74 -12.30%
其他流动负债 101,223,916.32 64,626,174.74 56.63%
长期借款 95,538,627.65 108,341,443.68 -11.82%
应付债券 638,175,405.57 609,199,199.88 4.76%
租赁负债 6,827,369.56 100.00%
长期应付款 15,711,940.58 156,873,297.03 -89.98%
长期应付职工薪酬 3,866,666.67 100.00%
递延收益 42,824,196.06 46,007,611.00 -6.92%
递延所得税负债 37,984,299.04 37,146,840.48 2.25%
报告期末公司总负债261,359.28
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