湖北菲利华石英玻璃股份有限公司
非公开发行股票摊薄即期回报风险提示及填补回报措施
（修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司本次非公开发行募集资金总额不超过70,000万元（含70,000万元），扣除发行费用后拟全部用于以下项目：（1）集成电路及光学用高性能石英玻璃项目；（2）高性能纤维增强复合材料制品生产建设项目；（3）补充流动资金。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，落实如下：
一、本次非公开发行对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设
1、假设本次公开发行方案于2019年6月实施完成；该完成时间仅用于计算本次公开发行对摊薄即期回报的影响，最终以经证监会核准并实际发行完成时间为准；
2、本次公开发行数量为不超过5,950.00万股（含本数），按照上限计算；
3、本次公开发行股票募集资金总额不超过70,000.00万元，按照上限计算
4、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化；
5、假设2018年及以后仅采取现金分红方式进行利润分配，现金分红比例为2015年-2017年平均值；
6、公司2017年归属于上市公司股东的净利润12,177.61万元，假设2018年归属于上市公司股东的净利润为15,000万元（公司2018年业绩预告盈利区间为14,613.13至18266.42万元），假设2019年归属于上市公司股东的净利润分别为15,000.00万元、16,500.00万元和17,250.00万元（净利润增速分别为0%，10%和15%）；
7、根据公司2018年业绩预告，2018非经常性损益对归属于上市公司的净利润影响额为818万元，假设2019年非经常性损益对归属于上市公司的净利润影响额与2018年保持一致）；
8、测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的影响；
9、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、现金分红和净利润之外的其他因素对净资产的影响
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，公司测算了2019年归属于上市公司股东的净利润分别较2018年不增长、同比增速为10%和同比增速15%的假设条件下，本次公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响。
1、情形1：2019年归属于上市公司股东的净利润与2018年持平
单位：元
项目 2018年/2018.12.31 2019年/2019.12.31
本次发行前 本次发行后
总股本 299,599,000 299,599,000.00 359,099,000.00
预计归属于母公司所有者的净利润 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
益
预计期末归属于母公司的所有者权 1,056,440,913.53 1,145,855,913.53 1,845,855,913.53
益
预计基本每股收益（元/股） 0.50 0.50 0.46
预计稀释每股收益（元/股） 0.50 0.50 0.46
预计扣非后基本每股收益（元/股） 0.47 0.47 0.43
预计扣非后稀释每股收益（元/股） 0.47 0.47 0.43
预计加权平均净资产收益率 15.28% 13.62% 10.34%
预计扣非后加权平均净资产收益率 14.51% 12.93% 9.80%
2、情形2：2019年归属于上市公司股东的净利润同比增长10%
单位：元
项目 2018年/2018.12.31 2019年/2019.12.31
本次发行前 本次发行后
总股本 299,599,000.00 299,599,000.00 359,099,000.00
预计归属于母公司所有者的净利润 150,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00
预计期初归属于母公司的所有者权 906,440,913.53 1,056,440,913.53 1,056,440,913.53
益
预计期末归属于母公司的所有者权 1,056,440,913.53 1,160,855,913.53 1,860,855,913.53
益
预计基本每股收益（元/股） 0.50 0.55 0.50
预计稀释每股收益（元/股） 0.50 0.55 0.50
预计扣非后基本每股收益（元/股） 0.47 0.52 0.48
预计扣非后稀释每股收益（元/股） 0.47 0.52 0.48
预计加权平均净资产收益率 15.28% 14.88% 11.31%
预计扣非后加权平均净资产收益率 14.51% 14.20% 10.78%
3、情形3：2019年归属于上市公司股东的净利润增长15%
单位：元
项目 2018年/2018.12.31 2019年/2019.12.31
本次发行前 本次发行后
总股本 299,599,000.00 299,599,000.00 359,099,000.00
预计归属于母公司所有者的净利润 150,000,000.00 172,500,000.00 172,500,000.00
预计期初归属于母公司的所有者权 906,440,913.53 1,056,440,913.53 1,056,440,913.53
益
预计期末归属于母公司的所有者权 1,056,440,913.53 1,168,355,913.53 1,868,355,913.53
益
预计基本每股收益（元/股） 0.50 0.58 0.50
预计稀释每股收益（元/股） 0.50 0.58 0.50
预计扣非后稀释每股收益（元/股） 0.47 0.55 0.50
预计加权平均净资产收益率 15.28% 15.51% 11.80%
预计扣非后加权平均净资产收益率 14.51% 14.83% 11.27%
注：（1）期末归属于母公司所有者的净资产＝期初归属于母公司所有者的净资产－本期现金分红＋本期归属于母公司所有者的净利润＋本次公开发行融资额；
（2）本次发行前基本每股收益=当期归属于母公司所有者的净利润/发行前总股本；
（3）本次发行后基本每股收益=当期归属于母公司所有者的净利润/（发行前总股本+本次新增发行股份数*发行月份次月至年末的月份数/12）；
（4）本次发行前加权平均净资产收益率=当期归属于母公司所有者的净利润（/ 期初归属于母公司所有者的净资产+当期归属于母公司所有者的净利润/2-本期现金分红*分红月份次月至年末的月份数/12）；
（5）本次发行后加权平均净资产收益率=当期归属于母公司所有者的净利润（/ 期初归属于母公司所有者的净资产+当期归属于母公司所有者的净利润/2-本期现金分红*分红月份次月至年末的月份数/12+本次募集资金总额*发行月份次月至年末的月份数/12）。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行完成后，公司的总股本和净资产将会增加，但募集资金投资项目产生经济效益需要一定的时间，短期内难以释放全部利润，从而导致公司的每股收益等财务指标存在短期内下降的风险。特此提醒投资者关注本次非公开发行摊薄即期回报的风险。
同时，在测算本次发行对即期回报摊薄的影响过程中，公司对2018年、2019年扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润的假设分析不构成公司的盈利预测，公司制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出的保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
（一）募集资金投资项目概况
公司本次非公开发行募集资金总额不超过70,000万元，扣除发行费用后拟全部用于以下项目：
