创意信息技术股份有限公司
2023 年度财务决算报告
2023年，公司财务部门严格按照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计法》的规定进行了财务核算，公司所编制的年度报告报表经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见的审计报告。现将2023年度财务决算情况报告如下：
一、财务报表审计情况
公司2023年度财务决算报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并于2024年4月25日出具了XYZH/2024CDAA2B0172号标准无保留意见的《审计报告》。
二、公司合并报表范围
2023年度公司合并范围如下：
子公司名称 持股比例（%）
直接 间接
四川创意科技有限公司 100
北京创意云智数据技术有限公司 100
甘肃创意信息技术有限公司 58
上海格蒂电力科技有限公司 100
广州邦讯信息系统有限公司 100
四川创智联恒科技有限公司 50
西安格蒂电力有限公司 100
上海格蒂能源科技有限公司 100
西安通源智能电气技术有限公司 50
郑州格蒂电力智能科技有限公司 100
TROY Information Technology Malaysia Sdn. 51
格蒂（香港）股份有限公司 100
江西邦讯信息系统有限公司 75
GRIDINVESTMENT (COMBODIA) CO., LTD 100
北京格蒂智能科技有限公司 100
南昌创意方创信息技术有限公司 100
成都创翼优途信息技术服务有限公司 100
北京万里开源软件有限公司 44.185
子公司名称 持股比例（%）
直接 间接
北京创意云数科技有限公司 51
创意（成都）数字科技有限公司 100
共青城创意信创二期产业投资合伙企业（有限合 96
三、公司主要财务数据分析
（一）资产项目分析
项目 年末余额 年初余额 变动幅度 备注
货币资金 296,716,851.35 393,313,884.00 -24.56%
交易性金融资产 1,126,000.00 1,530,000.00 -26.41%
应收票据 3,564,505.83 26,050,657.22 -86.32% 1
应收账款 1,303,626,070.61 1,433,233,834.60 -9.04%
应收款项融资 22,022,960.93 32,431,133.74 -32.09%
预付账款 24,741,737.14 44,207,224.22 -44.03% 2
其他应收款 29,569,535.02 304,788,760.07 -90.30% 3
存货 901,177,379.05 890,527,167.82 1.20%
其他流动资产 7,418,944.98 21,215,702.50 -65.03% 4
流动资产合计 2,589,963,984.91 3,147,298,364.17 -17.71%
长期股权投资 18,278,638.51 68,072,850.03 -73.15% 5
其他非流动金融资产 69,587,708.00 7,000,000.00 894.11% 6
固定资产 69,208,599.62 62,310,989.52 11.07%
在建工程 238,820,432.27 191,463,131.70 24.73%
使用权资产 10,684,120.23 10,399,307.61 2.74%
无形资产 167,960,604.56 168,097,358.43 -0.08%
开发支出 109,934,674.11 127,412,214.52 -13.72%
商誉 12,979,819.05 12,979,819.05 0.00%
长期待摊费用 2,209,166.25 816,112.33 170.69% 7
递延所得税资产 133,291,352.02 74,655,604.64 78.54% 8
其他非流动资产 4,913,544.41 11,392,954.00 -56.87% 9
非流动资产合计 837,868,659.03 734,600,341.83 14.06%
资产总计 3,427,832,643.94 3,881,898,706.00 -11.70%
经审计，公司2023年末总资产为342,783.26万元，比上年年末388,189.87万元减少11.70%；其中，增减变动幅度较大的主要资产项目分析如下：
1、应收票据年末余额较上年减少86.32%，主要系本期收到的银行承兑汇票到期所致。
2、预付账款年末余额较上年减少44.03%，主要系报告期末收到货物或验收了供应商提供的劳务服务等，故结转至存货所致。
3、其他应收款年末余额较上年减少90.30%，主要系本期出于谨慎性原则对国网四川综合能源服务有限公司应收款项单项计提坏账减值准备所致。
4、其他流动资产年末余额较上年减少65.03%，主要系本期取得的未抵扣增值税进项金额减少所致。
5、长期股权投资年末余额较上年减少73.15%，系本期公司原董事、副董事长、总经理何文江自2022年10月18日至今出任上海新迪首席执行官，负责其经营管理和整体运营。2023年6月29日，何文江在公司董事会任期满离任，公司判断不再对上海新迪具有重大影响，因此将对上海新迪的投资转入其他非流动金融资产核算所致。
6、其他非流动金融资产年末余额较上年增加894.11%，原因同长期股权投资。
7、长期待摊费用年末余额较上年增加170.69%，主要系本期有子公司办公室装修完毕结转至长期待摊费用所致。
8、递延所得税资产年末余额较上年增加78.54%，主要系本期因资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异增加，因此递延所得税资产同比上升。
9、其他非流动资产年末余额较上年减少56.87%，主要系雪亮工程合同履约成本减少所致。
（二）负债项目分析
项目 年末余额 年初余额 变动幅度 备注
短期借款 794,262,536.25 721,316,374.84 10.11%
应付票据 195,000.00 23,527,146.62 -99.17% 1
应付账款 575,824,475.11 588,021,262.26 -2.07%
合同负债 130,551,151.68 129,308,026.63 0.96%
应付职工薪酬 75,212,971.33 69,639,668.56 8.00%
应交税费 45,653,454.94 46,792,154.75 -2.43%
其他应付款 58,034,406.99 37,600,997.19 54.34% 2
一年内到期的非流动负债 3,639,964.04 4,879,279.23 -25.40%
其他流动负债 10,583,269.75 32,344,484.79 -67.28% 3
流动负债合计 1,693,957,230.09 1,653,429,394.87 2.45%
租赁负债 6,942,798.00 5,
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